老师你好，我们是电商公司。销售商品：借其他货币资金：拼多多10元，贷主营业务收入8.84，增值税1.16。如果客户只申请退一部分商品（商品不退回给我们）商品价值5元，请问这回冲减的分录怎么写？
你好 是的 只冲这部分的收入 不退货不冲成本
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老师您好！我公司十月份销售商品50个，月末结转成本10万元，（采用月末一次加权平均法结转成本）给客户开了发票确认了收入，十一月出因为对账发现问题，客户将没认证的发票退回，我这边做了发票红冲按正确的数量45个，给对方把正确发票开出来。上月确认收入分录 借应收账款 贷主营业务收入 销项税 错误发票收回按上面分录前面加了负号 又将上月结转的成本冲回 借主营业务成本-xxx元 贷库存商品-xxx元 老师这样处理对么？ 库存商品台账上怎么记退回的库存商品和成本呢？
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请仔细看后再接单，我已付费问过一次没解决问题 我方是经销商，销售商品内有奖券，消费者拿奖券到客户处兑商品实物，客户会将奖券汇集退给经销商，以冲减其应收账款的方式，经销商我方将奖券返给厂家，以成本价冲减应付货款方式。1.请问经销商返给客户的金蝶糸统生成记账分录:借:主营业务收入 贷:应收账款，经销商返给厂家的记账分录:借:应付账款 贷:库存商品 是否正确？ 2.奖券销售价与成本价之间的损失如何做分录？3.客户退回的退货，因退货退回后只能报废，那么退货退回的损失将如何做分录？退回也是借:应收账款(红字)贷:主营收入(红字)，退回的价差损失如何做分录？ 属内账。前面的记账分录都是金蝶糸统生成科目，有没有问题？差价损失怎么处理是重点。
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公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，商品、原材料售价中不含增值税。假定销售商品、原材料和提供服务均符合收入确认条件，其成本在确认收入时逐笔结转，不考虑其他因素。4月，公司发生如下交易或事项：（1）6日，销售乙商品一批，按商品标价计算的金额为200万元，由于是成批销售，公司给予客户10%的商业折扣并开具了增值税专用发票，款项尚未收回。该批商品实际成本为150万元。（2）20日，销售的乙商品由于存在质量问题，客户要求退回所购商品的50%，经过协商，公司同意了客户的退货要求，并按规定开具了增值税专用发票（红字），该批退回的商品已验收入库。（3）25日，销售一批原材料，增值税专用发票注明售价80万元，款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元，已计提存货跌价准备9万元。（4）28日，以银行存款支付本月咨询费20万元、短期借款利息10万元、违约金5万元。要求：根据资料，编制相关会计分录
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公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，商品、原材料售价中不含增值税。假定销售商品、原材料和提供服务均符合收入确认条件，其成本在确认收入时逐笔结转，不考虑其他因素。4月，公司发生如下交易或事项：（1）6日，销售乙商品一批，按商品标价计算的金额为200万元，由于是成批销售，公司给予客户10%的商业折扣并开具了增值税专用发票，款项尚未收回。该批商品实际成本为150万元。（2）20日，销售的乙商品由于存在质量问题，客户要求退回所购商品的50%，经过协商，公司同意了客户的退货要求，并按规定开具了增值税专用发票（红字），该批退回的商品已验收入库。（3）25日，销售一批原材料，增值税专用发票注明售价80万元，款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元，已计提存货跌价准备9万元。（4）28日，以银行存款支付本月咨询费20万元、短期借款利息10万元、违约金5万元。要求：根据资料，编制相关会计分录。
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公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，商品、原材料售价中不含增值税。假定销售商品、原材料和提供服务均符合收入确认条件，其成本在确认收入时逐笔结转，不考虑其他因素。4月，公司发生如下交易或事项：（1）6日，销售乙商品一批，按商品标价计算的金额为200万元，由于是成批销售，公司给予客户10%的商业折扣并开具了增值税专用发票，款项尚未收回。该批商品实际成本为150万元。（2）20日，销售的乙商品由于存在质量问题，客户要求退回所购商品的50%，经过协商，公司同意了客户的退货要求，并按规定开具了增值税专用发票（红字），该批退回的商品已验收入库。（3）25日，销售一批原材料，增值税专用发票注明售价80万元，款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元，已计提存货跌价准备9万元。（4）28日，以银行存款支付本月咨询费20万元、短期借款利息10万元、违约金5万元。要求：根据资料，编制相关会计分录
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粤公网安备 44030002003870号
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借 借其他货币资金：负数 ，贷主营业务收入 负数 增值税负 按退回的金额算的
借 借其他货币资金：负数 -5 ，贷主营业务收入 负数 增值税负 按退回的金额算的
老师、这个是去年12月已经申报了增值税，在今年1月冲减会影响吗？
没有影响开红字发票直接红冲当期收入。
是要反结账到2023年12月去冲红吗？还要开发票去冲红呀？可是销售的时候淘宝平台的客户都不需要开发票
是退货这个月开红字发票红冲收入都在退货，这个月操作。
在这个月直接做会计分录冲红，不开发票可以吗借 借其他货币资金：负数 -5 ，贷主营业务收入 负数 增值税负 按退回的金额算的
不开发票那不行啊。退回来需要开红字发票，这样才能减少收入和系统能对上。
如果卖的是芋头，这个发票的明细直接开芋头，金额5元？
对的是这样就和你原来销售蓝字发票的数据一样填写。然后金额是退回来的，其他都不变名称都不变。
可是销售的时候客户没有要求要发票、我们没开蓝字发票
你原来有没有做无票收入申报呢？
申报的时候就是做无票收入申报的
那你可以直接在申报系统无票收入填写负数。 然后咱账上不用开发票，账上直接红冲原来的无票收入。
在申报系统上无票收入填写负数是在本月操作吗？如果我本月也有销售收入，怎么填写负数呢？
你好 这个月的发生的 下月报税时填写
老师，我是2023年12月的发生有退款，客户在今年1月申请退款，我们在今年1月已经退回给客户，我们在1月也有销售收入的，不懂这个负数要怎么申报
你好 更正12申报表就好了