老师，2024年我们收到对方开具的20万专票，并且已经全额抵扣了进项，现在他们说是需要跨年红冲10万部分金额发票，请问我们需要具体怎么操作？跨年可以红冲么？账务以及税务处理请详细描述一下谢谢！

同学，你好
一方开具红字确认单，一方确认。然后销售方开具红字发票给购买方。

你们凭借红字发票，做和蓝字发票一摸一样的分录，金额负数。
增值税申报表，填在进项税额转出一栏

2026-05-06

1.了解相关法规：在执行红冲和重开专票的操作之前，请务必了解相关税务法规和规定。具体操作需要符合当地的税法规定，以确保合法性和合规性。 2.与税务部门沟通：在进行红冲和重开专票的操作之前，建议您与当地的税务部门进行沟通，了解具体的操作流程和注意事项。税务部门可以为您提供具体的指导和建议，以确保操作无误。 3.保留相关证据：在进行红冲和重开专票的操作时，请确保保留所有相关的证据和记录。这些证据包括但不限于工程合同、发票、收据、银行转账记录等。这些证据有助于证明您的操作的合法性和合规性，以避免可能的税务和会计风险。 4.正确处理会计分录：在进行红冲和重开专票的操作时，请确保正确处理会计分录。具体的会计处理需要符合当地的会计准则和规定。通常情况下，红冲需要使用相应的会计科目进行冲销，而重开专票则需要使用正确的会计科目进行记录。 5.当期红冲当期开具：您的想法是正确的，红冲和重开专票的操作不会影响以前年度的损益。当期红冲当期开具的操作不会对以前年度的会计记录产生影响，因此不会对以前年度的损益产生影响。

2023-10-25

你好，当时你做的是预付账款吗？

2024-06-05

您好，一次性冲红大额发票（400 万元）容易触发税务系统异常预警，税务机关可能核查交易真实性，要求提供合同、资金流、物流等凭证。个体户若为小规模纳税人，原发票可能按 1% 或免税开具（如季度销售额未超 30 万），但重开 3% 专票需全额缴纳 3% 增值税，税负增加。不会退税。另外，你公司为什么要配合解决他们公司的成本票问题呢？你们是关联公司吗？

2025-03-05

你好；如果是返利的话；你可以开红字信息表对方开红字发票来红冲；

2022-06-22