老师好，我这边被一个很简单的分录给卡住了，这样的，我十二月份的业务，发票不能今年用，我做到了12月挂账，到一月份审批通过我在支付，但是其他应收款在贷方，银行存款也在贷方不对啊，我把其他应收款做到了借方，银行存款在贷方对的，可以应该收回来的怎么越来越多了。麻烦老师解答
您好，我正在编辑答案，请稍等一下，谢谢
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你好老师，我们公司借给其他公司一笔钱，在去年12月份对方归还了本金，并且收到对方给的5万的利息，我做了分录：借 应收利息，贷 财务费用，借 银行存款，贷 应收利息，现在2月份我给对方开了5万元的发票，我分录应该怎么写。借 ？，贷 其他业务收入 应交税费销项税额，借方应该是什么科目
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你好老师，我们公司借给其他公司一笔钱，在去年12月份对方归还了本金，并且收到对方给的5万的利息，我做了分录：借 银行存款，贷 财务费用，现在2月份我给对方开了5万元的发票，我分录应该怎么写。借 ？，贷 其他业务收入 应交税费销项税额，借方应该是什么科目
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老师好！我们在2021年12月劳务发票付款给对方了，但在2022年1月收到.当时在2021年12月会计分录：借：其他应收款，贷：银行存款；在2022年1月收到发票做分录：借：销售费用-劳务费用，贷：其他应收款，老师，这个分录对吗？当时没有暂估成本，怎么写正确分录？
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老师，今年付给个人入到其他业务成本的，对方不开票，协商后要退回10万，退回时 借:银行存款 贷:其他业务成本。如果月底退不回，我可不可以借:其他应收款 贷:其他业务成本，等他退回的时候在把其他应收款冲了。这样可以吗？
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老师好，我这边被一个很简单的分录给卡住了，这样的，我十二月份的业务，发票不能今年用，我做到了12月挂账，到一月份审批通过我在支付，但是其他应收款在贷方，银行存款也在贷方不对啊，我把其他应收款做到了借方，银行存款在贷方对的，可以应该收回来的怎么越来越多了。麻烦老师解答
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您好，您看是截图里我理解的这样子嘛，单1月看其他应收确实是增加的，但是和12月连在一起看就是平的了
老师我就是这么做的，可是应收款怎么越来越多了
您是指怎么多了？单1月看其他应收确实是增加的，但是和12月连在一起看就是平的了
麻烦老师看图，第一个图，没有上数字的时候余额小，第二个图上了数字，余额反而更大了
这个没问题呀，因为12月实际上其他应收金额被您挂账的凭证虚减了，现在冲平后，会导致其他应收金额增加（虚减的效果没有了，恢复真实水平）
您看1月的余额肯定增加了（单1月看其他应收确实是增加的，但是和12月连在一起看就是平的了），毕竟1月份您增加了其他应收
那我就按这个规律记账吗老师？？我怎么搞的，咋想都觉得不对
您如果把其他应收明细账导出来，12月到1月的，您就可以看到（单1月看其他应收确实是增加的，但是和12月连在一起看就是平的了）这句话中的后半句，实际上是恢复了真实的其他应收余额
您把明细账导出来看看，您现在是分录会写，但是整体没联动，没想到每笔分录对明细账的影响，慢慢培养自己站在报表的高度上去看业务就好了
单看其他应收明账，如果挂账前其他应收余额为200， 挂账20， 那么12月其他应收余额为180（实际应为200，少了20）.到1月，您冲了挂账，其他应收变成200，看起来余额增加，实际上只是恢复之前
不知道这样是否解释清楚了
造了一个明细账表，方便您理解
非常感谢老师，您做的表格一目了然，祝您工作顺利生活愉快
给个好评呀，谢谢，很开心能帮到您