老师，老板说想用公司分红抵扣个人借支金额（私账处理，不考虑税款的情况），你可以帮我看看我的分录处理对不对吗？之前有大概说过想分红，但是不知道具体时间，然后今天突然就支付现金分红了，有一部分是直接抵扣个人借款的；借：利润分配-未分配利润100万 贷：应付股利-A股东70万 应付股利-B股东15万 应付股利-C股东15万 借：应付股利-A股东70万 贷：其他应收款-A股东70万 借：应付股利-B股东15万 贷：其他应收款-B股东15万 借：应付股利-C股东15万 贷：其他应收款-C股东15万

老师你发出来的两笔分录是同时做吗？

对的是的，同时做就行

借：利润分配-应付股利100万 贷：应付股利-A股东70万 应付股利-B股东15万 应付股利-C股东15万 借：利润分配-未分配利润100 贷：利润分配-应付股利100万 借：应付股利-A股东70万 贷：银行存款70万 借：应付股利-B股东15万 贷：其他应收款-B股东11万 贷：银行存款4万 借：应付股利-C股东15万 贷：银行存款15万 一共是这三个分录是吗？

你好对的是的，是这么做的

老师这个私人企业如果一直只是考虑内账（外账交由代账公司处理），如果经营数年以来一直不计提盈余公积是否可以啊？

你好 内账可以的 可以不计提

好的，不计提的话就是不管盈亏都好一直累计未分配利润咯，