上月做账忘记计提个人社保部分，下月如何调账

个人部分社保不是其他应付款吗

上个月我直接做账借管理费用，总社保，贷银行存款

你们是个人部分由员工自行承担吗，那么通过其他应付款的 如果是公司也承担了，是放到应付职工薪酬的

是个人社保忘记计提了

不是公司部分

不是，个人部分，有的公司也是会承担的

公司不承担

那么你通过其他应付款的

就相当于上月管理费用多提了，其他应付款个人部分没有计提

完整的账务处理应该是什么

借：管理费用 贷：其他应付款

这样的话管理费用不就又多了吗

我就这么说吧，上月公司账户扣除社保费用1800，单位承担1300，个人500

我上月做账直接是借管理费用1800贷银行存款1800

以往都是借管理费用1500，其他应付款300，贷银行存款1800

那你这个是补计提阿，你前面不是说，上月做账忘记计提个人社保部分

对，咋处理

借：管理费用 贷：其他应付款 吧差额部分补计提的

那管理费用不是增多了吗

我的意思是上月管理费用我写的是1800，但是实际是1500，其他应付款是300，但我没有计提，如果我这个月做借管理费用300，贷其他应付款300，这样对？