8月底员工离职，9月份在我们这儿多上一个月公积金（公积金是9月支付9月，部分单位承担，个人承担部分自付）,9月份发8月工资计提公积社保个人部分都平账，社保也是多上一个月（但10月支付9月社保），10月没他工资，如何做账务

9月发8月工資时扣了个人社保和公积金，账是平的，社保公积金没有余额，但是9月多付一个月公积金和社保，10月有社保支付凭证（10付9月社保费用），但公积金沒有贯用凭证，公积金是当月付

只要没有少扣或者多扣员工的就可以

那9月给离职多上的社保（10月10日银行出9月社保费用单），那账务怎么做，10月没工资

10月付社保费用时 借：应付工资——社保 （单位） 其他应付款——社保 （个人） 贷：银行存款 借：现金 贷：其他应付款—— 社保 （个人）

那就挂其他应收款 收回来

之前个人部分走其他应付呀

单位这部分走工资，需做工资表么，报个税

那你就挂其他应然后收回来这个钱

那我上面10分录对不

对的，是这样做的哦

我们是9月发8月工资（扣个人8月公积金和社保），可9月支付公积金费用月底是平账，那10月收回个人部分公积金分录，

嗯这样做分录就可以了

我沒做，公积金不会（个人少扣了）

公积金和社保一样的哦

社保10月有银行缴费单（9月社保），但公积金沒有费用单

没有明细吗？你看看公积金中心

我这么问吧，员工离职后（没工资），公司给他多上一个月公积金和社保，单位承担部分，个人承担部分自付（现金给公司），求账务，谢谢老师