老师，请问，公积金忘记计提了，请问怎么补计提，会计分录怎么做呀？

23年的也有

您好，23年的要把损益科目 改为以前年度扣益调整，这个纳税调减，金额大不大，要引起退税就麻烦了，查账的概率会很大的

金额应该就几千块，多一点的就差不多一万

哦哦，这个金额不大，调整23年或直接入成本费用到24年都不要紧

那请问会计分录怎么做呀

借：管理费用-公司负担公积金 贷：应付职工薪酬-五险一金 （代缴社保公积金）借 应付职工薪酬-五险一金 贷：银行存款 或 借：以前年度扣益调整     贷：应付职工薪酬-五险一金 （代缴社保公积金）借 应付职工薪酬-五险一金 贷：银行存款