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代账会计交接2023年账时科目余额表应交税费上有一个借方期未余额数是280,这表示什么意恩?

2024-02-07 14:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-07 14:43

可能是税控盘服务费,用于抵扣增值税

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快账用户9098 追问 2024-02-07 14:45

他这在借方还显示有余额,说明这280还没申报抵扣增值税,是吗?

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齐红老师 解答 2024-02-07 14:49

是的,你的理解是对的。

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快账用户9098 追问 2024-02-07 14:55

那如何把这280做申报做留抵税额呢?在哪张表里填这个数?

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齐红老师 解答 2024-02-07 15:01

需要交增值税时,才进行抵扣。减征税款栏

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快账用户9098 追问 2024-02-07 15:07

这笔业务发生在2021年,代账会计也没有在增值税申报表里做下减免税申报,导致他的账上有借方余额,我2024年申报表里留抵税额也没有这笔,如何核实他确实没有抵扣呢,账上一直挂 着,我应该如何处理这笔业务?

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齐红老师 解答 2024-02-07 15:11

建议直接转到管理费用-办公费

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相关问题讨论
可能是税控盘服务费,用于抵扣增值税
2024-02-07
你好,代表发生了还没有结转的意思。 那就需要去查账,知道具体是哪个项目才是的 
2024-02-01
借:管理费用-办公费 贷:应付账款
2024-04-28
你好 应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方余额代表留抵税额。 应交税费—未交增值税是没有借方余额的 总科目 应交税费(2221)这个科目的期末借方余额代表预交税款或者留抵税额。 请不要点名提问,谢谢
2021-03-18
你好,“应交税费-应交增值税”科目出现借方余额表示贵公司有留底税额或者多缴税额。
2022-01-12
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