你好,努力解答问题中,稍后回复。本题需要提供一下销售收入总额数据。
甲公司为一般纳税人工业企业,2018年相关资料如下: •(1)取得主营业务收入3000万元,其中利用《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源为主要原料,生产符合国家标准的非限制产品的销售收入2200万元。 •(2)产品销售成本1400万元。 •(3)增值税510万元,营业税金及附加51万元。 •(4)管理费用600万元,其中业务招待费80万元,新技术的研发费用50万元。 •(5)销售费用700万元,其中广告费580万元,业务宣传费20万元。 •(6)财务费用100万元,其中向另一商业企业借款1000万元,期限半年,支付利息50万元,银行同期同类贷款年利率6%。 •(7)投资收益30万元,其中购买国债利息收入10万元。 •(8)营业外收入28万元,其中合同违约金收入3万元,确实无法支付的应付款项5万元。 •(9)营业外支出42万元,其中通过希望工程基金会捐款10万元。 问:求应纳税所得额
某居民企业2018年实现销售收入2000万,销售成本1100万元,销售费用550万元(其中广告费和业务宣传费320万),管理费用120万(其中业务招待费20万),财务费用80万(包括从非金融企业拆借资金100万元,协议年利率10%,利息支出10万元,同期银行贷款利率8%),营业外支出50万元(含环保部门罚款2万元,银行罚息1万元,直接向灾区捐款10万元)。请依次计算: (1)广告费和业务宣传费纳税调整额。 (2)业务招待费纳税调整额。 (3)利息费用纳税调整额 (4)营业外支出纳税调整额。 (5)当年应纳的企业所得税额。
制药企业2018年度收入、成本费用、税金、损失情况如下(1)销售收入8700万元;销售成本4500万元;增值税700万元税金及附加200万元(2)其他业务收入300万元其他业务成本160万元(3)销售费用2000万元,其中含广告费1000万元(4)管理费用800万元其中含业务招待费80万元、研究新产品费用80万元(5)财务费用170万元其中含向非金融机构借款利息100万元,年息10%,银行同期同类贷款利率8%.6)营业外支出160万元其中含向供货商支付违约金5万元.接受工商局罚款5万元,同期同类贷款利率8%.7)投资收益28万元系从外地联营企业分回税后利润17万适用税率15%)和国债利息11万元。企业应纳所得税额
某工业企业2019年度部分生产经营情况如下:(1)销售收入4800万元;销售成本2000万元;增值税700万元,销售税金及附加62万元。(2)销售费用1500万元,其中包括广告费800万元和业务宣传费20万元。(3)管理费用500万元,其中包括业务招待费50万元、新产品研究开发费用40万元。(4)财务费用80万元,其中包括向非金融机构借款1年的利息支出50万元,年利率为10%(银行同期同类贷款利率为6%)。(5)营业外支出30万元,其中包括向供货商支付违约金5万元,接受工商局罚款1万元。已知:该企业适用的企业所得税税率为25%。要求:根据上述资料,回答下列问题。(1)业务招待费应调整的金额;(2)广告费和业务宣传费应调整的金额;(3)研发支出应调整的金额;(4)借款利息应调整的金额;(5)营业外支出应调整的金额;(6)计算该企业应纳税所得额及应缴纳的企业所得税。
某企业为居民企业,2019年经营业务如下:(1)销售收入4000万元,销售成本2200万元,增值税800万元,城市维护建设税及教育费附加80万元;(2)销售费用800万元,其中含广告费500万元、业务宣传费200万元;(3)管理费用500万元,其中含业务招待费50万元、新产品研究开发费用60万元;(4)财务费用100万元,其中含按10%年利率支付发行债券的利息支出40万元、按10%年利率支付非金融借款机构的借款利息50万元(银行同类同期贷款利率6%);(5)投资收益20万元,其中国债利息收入5万元;(6)营业外支出90万元,其中含向供货商支付的违约金20万元、接受工商局罚款10万元、公益性捐赠支出40万元要求:(1)该企业2019年度会计利润是多少?(2)应纳税所得额是多少?(3)应缴纳企业所得税是多少?
老师是这样的我是21年4月增值税有笔进项转出忘了进项加计做减少了今天偶然间发现的有六百多的税款我是听说税务追征期是三年我这个应该过了三年了可以不更正补税吗不是恶意的[泪奔]
老师我想再问下税务这边不是说追查三年的吗我这个超过三年了还会有影响吗
企业信用等级下降会产生什么不良影响会影响企业业务招标吗
老师请问一下因为查数据发现21年有笔进项转出忘了把加计递减的数据做当期减少了更正的话就需要补缴六百多的税会产生罚款和不良影响吗
个体户额定是月不超30000元,季度不超90000元,我现在一个月开了93000元,这个怎么交税
我们公户过账给供应商,供应商给开票,供应商私户退回我们私户怎么做账,会计分录是?
某股票现在的售价是50元,年末将支付每股6元的股利。假设无风险收益率5%,市场预期收益率为9%,该股票的贝塔值为1.2。请问预期在年末股票的售价是多少?老师计算过程可以具体一点嘛谢谢老师
例题:假定无风险利率为3%,市场组合的期望收益率是13%,标准差是23%。A股票的标准差为50%,但与市场不相关:B股票的标准差为50%,并且同市场的相关系数为0.65。请分别计算A股票、B股票的B值和期望收益率。老师计算过程可以具体一点嘛谢谢老师
社保显示已参保,但是查不到7月份的信息
充值卡赠送如何计入成本和交税
你好,本题需要调整增加额: (1)业务招待费588963.74元,业务招待费的60%,353,378.24元;收入34000000的0.5%,170000元;则扣除限额170000元,应调整增加额=588963.74-170000=418,963.74元。 (2)税务机关罚款20000.00元,需要调整增加。