我司与A公司既有销售也是供应，12月份的账单A公司多算了10元给我司，因对账不能修改，故我司多开销售发票10元，对方多付10元给我司，协商在1月份账单中我司销售发票少开10元，对方少付10元账就平了。结果到了1月，A公司说不能少开销售发票，要求在进项发票中少开10元，请问这个账应该怎么做呢？（因为1月份的销售分录做的是比对账单多10元的）

支付的时候是按发票支付

好，那你就不用考虑这个多开少开的问题了，你直接按照发票的来做就是。

可是为什么应收账款是负数余额呢

那你看一下你们开的发票和收到的钱是一样的吗？

如果是一样的情况下，那你的应收账款发生额和你的发票是不是一样？

开的发票和收的钱是一样的。我知道了，问题出在我确认收入的那部份

我们除了开票的确认收入，未开票的也要确认收入。

那你是提前收了人家的钱啊，附属余额。

请问怎么调整呢？是调整在本月数据中，还是作废上月的申报表？

你好，一月份的申报了吗？没有申报的话，你反结账修改吧。

1月份的还没有申报，那是修改在1月份数据中，不需要去作废12月份的申报表，对吗？

你好，你这个是几月份做错了。

12月份做错了

12月份的未开票收入确认错了