老师，请问一下12月是小规模开了一张1个点的，1月份是一般纳税人，冲红了那张1个点的，重新开了一张金额一样但是税率是6%，这种该怎么申报，收入都是负数了

现在是一般纳税人了，申报表该怎么填

你好，1%的销售额换算成6%，我上面给你写了，你看到了吗？1%的税额除以6%，然后这个填写到6%的销售额里面去啊。

然后让他的税额和你发票上面的税额是一样的。

收入是负数了，存根联只显示1月份开的这张专票6%

冲红的普票1%的不显示

你自己填写不进去吗。

自己能不能填写进去，填写不了的话，你就去税务局。

应该还没理解原理，我的意思是销售额和你发票上面的销售额不一致，然后税额你倒挤出来

销售收入是-328.32 销售额是328.32 我填在附表一，申报说跟存根联不一致

好，看一下，能忽略提交吧，不能的话就去税务局。

我填在附表一的6%那一栏

对的，是的，就是这么做的。

但是你的税额多了，你的税额是按照6%算出来，实际你是1%啊，所以你去税务局吧。

之前开的是1%，现在6%，肯定是税额多啊

税务局也要我们填写这个表，这咋填

你好，比如你发票开的是-100税额-1 那你就用税额-1/6%换算成这个填写到6%的销售额里面不行吗？ 我感觉我讲的很详细了，

你说的是除以6%税率还是除以6%的税额

税额/6% 一直说的都是这个

7030/1.01*0.01=69.60 69.6/6%=1160？这个填到销售额里面？税额自动跳，这收入对不上吧，税务账户显示收入是-328.32 税额是328.32

是的 你现在只能这样，只能收入对不上 让税额没问题 要对上的话做不了。

老师我觉得你可能理解错了，1%的冲红了重新开了一张6%的专票，现在是一般纳税人，那应该以这个6%的为准

你好，我理解的没有问题，还是上面的回复。

可以问一下你税务局那边，看那边怎么填写。我们这边税额必须是一样的。你如果按照你发票上面的1%的不含税销售额来填写的话，你的税额就会多抵扣增值税呀。

7030/1.06*0.06=397.92 税额不应该是397.92-69.6=328.32吗？我不理解