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老师,我12月入账了采购材料,进项也已经抵扣,1月发现发票问题,冲红重开发票,请问这哎12月分录及重开发票需要如何做分录?

2024-02-21 09:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-02-21 09:44

同学你好 原分录负数红冲然后再做蓝字发票的分录 之前的分录咋做的呢 借原材料 借进项 贷应付账款吗

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快账用户8255 追问 2024-02-21 09:47

是的,是这样做分录

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齐红老师 解答 2024-02-21 09:48

那你现在 借原材料负数 贷应付账款负数 贷进项转出 借原材料 借进项 贷应付账款

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快账用户8255 追问 2024-02-21 09:49

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2024-02-21 09:53

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同学你好 原分录负数红冲然后再做蓝字发票的分录 之前的分录咋做的呢 借原材料 借进项 贷应付账款吗
2024-02-21
借材料采购负数 贷应付账款负数 应交税费应交增值税进项税额转出
2023-03-29
你好,类似 借:原材料 负数      贷:应付账款 负数       应交税费-增值税-进项转出 正数
2022-11-07
借:主营业务成本 贷:应交税费-增值税-进项转出
2024-09-10
你好,同学。 你现在把10月没做的分录补上即可了的
2021-04-09
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