1月采购材料未收到票，分录这样： 借：材料采购 46150.11 应交税费-待抵扣进项税额 5999.56 贷：应付账款 2月收到发票，分录这样： 借：应交税费-进项税额 5999.56 贷：应交税费-待抵扣进项税额 -5999.56 现在的问题是，发票开错了，金额没错，在3月开了红字发票和重开了蓝字发票，3月完整的分录应该怎么做？

采购纸板 借： 原材料_纸板 应交税费_待抵扣进项税额 应付账款 认证发票，借:应交税费—应交增值税—进项税额 贷:应交税费—待抵扣进项税额 结转进项，销项 借:应交税费—应交增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-待抵扣进项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 这样做分录可以嘛

2月有买材料未收到发票做的分录为： 借：材料采购 50万 应交税费-待抵扣进项税额 6.5万 贷：应付账款 3月只收到45万发票，另有5万不开票 请问：45万怎么做分录，5万不开票怎么处理？

1月采购材料未收到票，分录这样： 借：材料采购 46150.11 应交税费-待抵扣进项税额 5999.56 贷：应付账款 2月收到发票，分录这样： 借：应交税费-进项税额 5999.56 贷：应交税费-待抵扣进项税额 -5999.56 现在的问题是，发票开错了，金额没错，在3月开了红字发票和重开了蓝字发票，3月完整的分录应该怎么做？

以下分录对吗？ 1月采购材料未收到票，分录这样： 借：材料采购 46150.11 应交税费-待抵扣进项税额 5999.56 贷：应付账款 2月收到发票，分录这样： 借：应交税费-进项税额 5999.56 贷：应交税费-待抵扣进项税额 -5999.56

1月未收到发票，2月收到发票金额跟1月对不上，是不是应该先调整，再重做一笔 1月未收到票 借：材料采购 10000 应交税费-待抵扣进项 1300 贷：应付账款 11300 2月调整 借：材料采购 -10000 应交税费-待抵扣进项 -1300 贷：应付账款 -11300 2月收到发票 借：材料采购 9000 应交税费-进项税额 1170 贷：应付账款 10170 是这样的吗？