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老师,12月收到一张进项专票,不含税金额10万,已抵扣,1月份冲红又重新开不含税9万, 我在12月已做了入库和结转成本,1月份改怎么正确的分录怎么做?

2024-02-22 10:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-02-22 10:25

先把原来的分录红冲,然后再按照开发票的入账就可以。 你要补交所得税的,因为你原来成本计的多,现在回来发票少。

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快账用户4125 追问 2024-02-22 10:32

怎么入帐的怎么红冲就行是吗,不是跨年了吗,需要涉及以前年度损益科目吗

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齐红老师 解答 2024-02-22 10:34

开红字发票的业务是红冲当期收入就可以。

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