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老师好!季度报,小规模增值税超过30万,需交税金3000,凭证怎么做?

2024-02-22 17:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-22 17:27

借:应交税费 贷:银行存款

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快账用户2296 追问 2024-02-22 17:28

12月份不用计提吗

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齐红老师 解答 2024-02-22 17:32

开票的时候已经体现了应交税费, 借:应收账款  贷:主营业务收入  应交税费

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借:应交税费 贷:银行存款
2024-02-22
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费
2023-07-19
同学你好 超过三十万是全额缴纳增值税
2024-11-20
小规模增值税纳税人季度9万以下又交了税分录 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税 借:应交税费——应交增值税 贷:营业外收入——政府补助 小企业会计准则:发生业务时账务处理为: 借:银行存款或现金等 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税 月底收入不超过10万元或季度不超过30万,不缴纳增值税,将计提的增值税转入营业外收入: 借:应交税费--应交增值税 贷:营业外收入
2024-04-16
借应交税费应交增值税 贷营业外收入-税款减免
2023-10-13
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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