你好 老师 我们23年预缴企业所得税申报的时候都享受了 研发费用扣除 到年底的时候老板说不享受了 做年报的时候研发费用我就没有扣除 这样税务打电话让我统一 把季度研发数据改成一致 但是我也做了汇算清缴 缴了80多的税 我该研发费用的话 缴税这块有没有影响
你好，预缴的话，你修改了是不是有利润，如果有一利润的话，需要补税的。
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老师，你好。去年我们单位有研发费用，但是没有入账。今年做所得税汇算清缴时，做了所得税加计扣除，能退回所得税。去年的研发费用都是费用化，都应该转到成本里。请问这月需要做什么会计处理？
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老师，公司申请的专利证书上面开发完成时间都是在2017.2018.2019年的，然后我们在2020年那年申请高新技术企业时候年度汇算清缴企业所得税报表填写了研发费用，现在税务让我们把修改报表，说填写研发费用也要把研发项目数量填写上，那这个项目数量是填写2017.20188/2019这些年的吗？因为2020都没有项目完成。
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你好 老师 我们23年预缴企业所得税申报的时候都享受了 研发费用扣除 到年底的时候老板说不享受了 做年报的时候研发费用我就没有扣除 这样税务打电话让我统一 把季度研发数据改成一致 但是我也做了汇算清缴 缴了80多的税 我该研发费用的话 缴税这块有没有影响
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老师好，我们公司要申请高企，高企要求研发人数占总人数不低于10%，如果按这个比例算下来，账面研发费用就太高了，我肯定不能按照账面数据去享受加计扣除，但这样账面研发数据和享受加计扣除的研发费用就存在比较大的差异，问题一，这样是否会存在较大税务风险；第二、申报高企的时候肯定要看汇算年报，年报上加计扣除的数据跟账面数据不一致是否也影响高企申报
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老师您好，想咨询一下，我们10月份成为了高新技术企业，账上也有研发费用归集，那汇算清缴的时候是不是必须得享受加计扣除呀，填表的时候不享受还没不行吧
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对 研发费用扣除的话 我的本年利润多了50万
你跟你税务局那边说一下，能不能写一个说明，不去修改之前的了。
他让我改季度报表统一的 这样的话那我就改一下报表 享受了扣除 这样行不行
那他的意思是不让你加计扣除，然后你改了是加计扣除，这不一样不是。达不到他的要求啊。
那意思就是要缴税了
你好，对的，是的，是这么做的呀。
我们不想缴税 这些都是我们真是发生的业务啊
第一季度不允许享受加计扣除 利润是盈利的，不盈利？ 没有加计扣除，你不盈利不需要交税，如果盈利是不是需要交税？
前三个季度都是亏损 第四季度盈利
那你修改第一季度不影响。