请问有一张专票现在不能抵扣，但是上月已经抵扣了，也入了成本现在该怎么处理

是这张发票不能用，对方涉嫌走逃

你好，冲回吧，做进项税额转出吧

我现在冲回不了咋办

你好！本月做会计分录冲回呀！

具体分录怎么做呀

比如材料票： 借：原材料 负数金额 贷：应付账款 负数金额 应交税费-增值税-进项税额转出 正数金额 申报的时候，进项税额转出额填报到报表中，就可以了

那我更正上个月申报表的时候就要补交税款吗，还是我能在下个月申报的时候在做转出