老师，23年做22年汇算清缴的时候，我开始做的分录是借：所得税费用，贷：应交企业所得税，我领导说让我改成借：利润分配-未分配利润，为什么
因为跨年了，不能直接做到当年的损益
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汇算清缴补交所得税分录：借利润分配--未分配利润 贷应交税费--应交所得税，借应交税费--应交所得税 贷银行存款！如果这么做，我财务报表中的期末未分配利润就不等于期初未分配利润加净利润了
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老师所得税汇算清缴补交上年的所得税，分录怎么写，小企业会计准则，是不是借利润分配未分配利润贷应交税费所得税
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老师，小企业会计准则，上年度所得税利润做分录： 借所得税费用 贷应交税费一应交所得税 结转： 借：本年利润 贷：所得税费用 今年收到汇算清缴退税： 借：银行存款 贷：应交税费一应交企业所得税 借：应交税费一应交企业所得税 贷：利润分配一未分配利润 这样做对吗？
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老师，23年做22年汇算清缴的时候，我开始做的分录是借：所得税费用，贷：应交企业所得税，我领导说让我改成借：利润分配-未分配利润，为什么
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老师您好，汇算清缴退税，我分录这样做感觉不对啊？1：借：银行存款 贷：应交税费—企业所得税， 2：借：应交税费—企业所得税 贷：利润分配—未分配利润
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哦，那我现在24年报23年汇算清缴的时候，利润表上年金额里，有一栏所得税费用，我要把这笔算进去吗
不填那个的哈，那个应该是22年的所得税费用
现在是24年做23年汇算清缴利润表有两列数据要填，一个是本年累计金额，一个是上年金额，那上年金额不是填22年的数据吗
上年金额就是上年做的年度报表，不用做调整
哦哦，好的，那我就是把22年12月31号的期末余额填上就可以了是吗
对比报表是发生额，不是余额
利润表一年的发生额，不是12月底的余额吗
是的，就是那样子的
好的，谢谢老师
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