老师，23年做22年汇算清缴的时候，我开始做的分录是借：所得税费用，贷：应交企业所得税，我领导说让我改成借：利润分配-未分配利润，为什么
因为跨年了，不能直接做到当年的损益
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汇算清缴后需要补交所得税，我做的分录是借利润分配未分配利润，贷应交税费应交所得税。缴纳所得税时借应交所得税贷银行存款，这样可以吗？
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老师，小企业会计准则，上年度所得税利润做分录： 借所得税费用 贷应交税费一应交所得税 结转： 借：本年利润 贷：所得税费用 今年收到汇算清缴退税： 借：银行存款 贷：应交税费一应交企业所得税 借：应交税费一应交企业所得税 贷：利润分配一未分配利润 这样做对吗？
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老师，23年做22年汇算清缴的时候，我开始做的分录是借：所得税费用，贷：应交企业所得税，我领导说让我改成借：利润分配-未分配利润，为什么
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老师您好，汇算清缴退税，我分录这样做感觉不对啊？1：借：银行存款 贷：应交税费—企业所得税， 2：借：应交税费—企业所得税 贷：利润分配—未分配利润
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您好老师，汇算清缴补交23年企业所得税，会计分录这么做可以吗 借：利润分配-未分配利润 贷：应交企业所得税 交税时：借：应交企业所得税 贷：银行存款
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哦，那我现在24年报23年汇算清缴的时候，利润表上年金额里，有一栏所得税费用，我要把这笔算进去吗
不填那个的哈，那个应该是22年的所得税费用
现在是24年做23年汇算清缴利润表有两列数据要填，一个是本年累计金额，一个是上年金额，那上年金额不是填22年的数据吗
上年金额就是上年做的年度报表，不用做调整
哦哦，好的，那我就是把22年12月31号的期末余额填上就可以了是吗
对比报表是发生额，不是余额
利润表一年的发生额，不是12月底的余额吗
是的，就是那样子的
好的，谢谢老师
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