老师你好，以前年度损益调整借方是负数，月末怎么结转？

老师，正确分录怎么写？麻烦老师写一下？

好的！ 借：以前年度损益调整 正数 贷：利润分配 正数

老师，2023补交房产税31万，后来2024年有退还了，2023年做分录：借 应交税费/房产税31万 贷 银行存款 31万 2024年退还 借:以前年度损益 调整 -31万 贷:应交税费/房产税 -31万 老师，做的分录对不对呀？

借:银行存款 31万 贷 应交税费/房产税 31万

你好！23年没有计入营业税金及附加吗？只是挂在了应交税费吗？

老师，入账的，计入营业税金及附加，借:营业税金及附加31万   贷:应交税费/房产税   31万   借:应交税金/房产税  31万   贷:银行存款   31万

你好！今年分录： 借：银行存款 贷：以前年度损益调整

老师，我做的2024年做的分录借以前年度损益-31万 贷应交税费/房产税 -31万

老师，然后借:银行存款31万 贷:以前年度损益调整31万 请问老师做这两个分录对么？

老师，第二个分录:借:银行存款 31万贷:应交税费/房产税 31万是正数，不是以前年度损益调整31万

你好！对的！就是分开了做的

老师，现在回到原点，借:以前年度损益调整-31万，怎么调平呀？