月末科目余额表和资产负债表金额一致，但是资产负债表不平（资产小于负债+所有者权益），损益类都结转了。怎么个查找思路？

房产建筑业，只有在建工程

你好，你业务不多吗？那你看一下每个余额在建工程是在资产负债表在建工程 属于资产 有折旧吗

折旧有的，固定资产净值跟资产负债表对对是一致的

那你看下你有工程施工这个科目吗？或者是开发成本 余额 这两个科目都应该在存货里面，你看一下资产负债表，存货里面包含着吗？

几个科目我都看了，好像也没有做反的，不知道问题出在哪

工程施工这个科目没有，开发成本、开发产品都在存货里都对的上

好，那你截图我给你核对一下

老师，我家里没有资料，明天上班后发你可以吗？

可以的，可以发过来的

老师，发你了

我没有看到图片，你看下你能看到吗？我这边是不显示。

好像发不成功

现在可以了

看下你这个科目余额表就不平

在账务处理里面，凭证里面是不是有不平的业务？

用友U8的系统，凭证不平保存不了啊

看你这两例本期借方贷方这里 不想等

老师，你能看出来是哪几个科目有问题吗？那我着重去查那几个科目

你有自己增加科目吗？如果没有自己增加科目的话，这里就没法看了，这是一个月的汇总

有新增科目但不知道是哪几个，这是我同事的账套，他请长假了，领导让我发一下报表给他，老师，那我该怎么查出问题？

哪些新增的科目你知道吗？你是什么准则作