老师你好，请问计提社保，个人部分需要计提吗？

如果计提了有没有什么影响

你是全都计提到管理费用里面了吗

在其他应收款科目里面，最后用现金平掉了，但是发现财务报表计提个人的社保报表总资产比没有计提个人的社保要大

你是怎么写的分录了？

这是计提个人部分的

你第二部写错了
借：应付职工
贷：其他应收款
银行存款

这样写就不需要第三部用现金平掉了吧