老师，代账公司做销售结转成本时只在凭证后面附了一张自制表格，体现的是库存期初数量金额，本期入库，本期销售出库，期末数量金额，这样一个简单的表可以吗

我们单位是小规模，没有专门库管，商品经常已卖出，发票还没有到，财务上做暂估。财务上做暂估，那结转成本的那张表，上面不是有上期库存，本月购进，本月出库吗？ 我的问题是，暂估的要在这张表上做吗 暂估肯定不准，比如说本期暂估10，发票来时可能会12，账务处理上会冲回10入12，那库存报表呢？ 数量'没变，但金额变了 如果报表不显示，那报表上的本期购入又与账上的库存的借方不相符 我有点转不过来了

我们单位是小规模，没有专门库管，商品经常已卖出，发票还没有到，财务上做暂估。财务上做暂估，那结转成本的那张表，上面不是有上期库存，本月购进，本月出库吗？ 我的问题是，暂估的要在这张表上做吗 暂估肯定不准，比如说本期暂估10，发票来时可能会12，账务处理上会冲回10入12，那库存报表呢？ 数量'没变，但金额变了 如果报表不显示，那报表上的本期购入又与账上的库存的借方不相符 我有点转不过来了

老师：我10月接的账，之前是按收入比例来结转成本，那现在公司要求按实际的，上了进销存，账上有库存商品的金额，ERP有产成品的数量，ERP是没有对应的单位成本的，金蝶账上的是只有库存金额，接下来自己要怎么给他做出期初的单位成本呢

老师我每个月的材料发出数量是根据 期初库存数量+本期入库数量—期末结存数量＝本期发出数量，这样倒挤的，因为车间没有文员统计发出原材料的数量，具体材料用到哪个产品上面也是不清楚的，每个产品用多少材料也不知道，但是具体销售的数量我是知道的，直接人工和制造费用我都知道，我想算销售出去的每种材料的材料成本，我可不可以用销售数量×以材料平均单价得出来的销售成本，用这个总销售成本÷销售出去材料的数量＝一个分配律，用这个分配律×销售出去的每种材料的重量＝这种材料的销售成本，这样可以吗

老师我每个月的材料发出数量是根据 期初库存数量+本期入库数量—期末结存数量＝本期发出数量，这样倒挤的，因为车间没有文员统计发出原材料的数量，具体材料用到哪个产品上面也是不清楚的，每个产品用多少材料也不知道，但是具体销售的数量我是知道的，直接人工和制造费用我都知道，我想算销售出去的每种材料的材料成本，我可不可以用销售数量×以材料平均单价得出来的销售成本，用这个总销售成本÷销售出去材料的数量＝一个分配律，用这个分配律×销售出去的每种材料的重量＝这种材料的销售成本，这样可以吗