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老师,请问一下23年汇算清缴之后要交的企业所得税我是不是可以直接23年的12月份直接做计提?

2024-02-28 11:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-28 11:37

你好,可以的,可以直接在23年12月份做计提

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快账用户3463 追问 2024-02-28 12:08

所得税费用不是直接用利润总额去乘以税率直接得出的是吗?

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齐红老师 解答 2024-02-28 12:26

是这样计算的,年度汇算清缴的时候有涉及到调增调减的话,需要用调整后的利润总额✖️税率

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快账用户3463 追问 2024-02-28 12:33

利润表上的利润总额不一定跟年度汇算清缴的利润总额对的上的是吗?

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齐红老师 解答 2024-02-28 13:12

是的,利润表上利润总额是调整前的数,不一定等于汇算清缴申报表中利润总额数

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你好,可以的,可以直接在23年12月份做计提
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2024-06-11
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