老师，请问一下2023年1月的固定资产，12月发现没有做资产卡片，往来都做了，分录该怎么写呢 我们老师说写 借：固定资产 贷：累计折旧 待处理财产损益 我感觉待处理财产损益不太对，不知道该放哪个科目

账务在12月处理，1月的时候往来都做了

您好，1月的时候往来都做了，这个分录能分享一下么

我们系统是这样的，收到发票做的应付单，通过应付单生成凭证， 借：预付账款-暂估预付 贷：预付账款-明细预付 做对应资产卡片后，通过资产卡片生成凭证 借：固定资产 贷：预付账款-暂估预付 款之前就付了 借：预付账款-明细预付 贷：银行存款

您好，那我们就是 预付账款-暂估预付这个科目没有平嘛，因为卡片没做，现在入账把这个往来平了 借：固定资产      利润分配-未分配利润（这本是管理费用-折旧） 贷：累计折旧       预付账款-暂估预付

平了，估计是期初暂估数据没有数据没有做

您好，那我们就只有3个科目 做不平了 借：固定资产      利润分配-未分配利润（这本是管理费用-折旧） 贷：累计折旧  

好的，谢谢老师，我再请教一下我们的审计老师