老师公司销售预包装保健品，有几个问题请教:1、我是不是必须要先入原材料，再转到库存商品？2、我先把几种原材料入库分一下类别是不是更好核算成本？3、关于进销存这块我该怎么建明细账更好？
您好，1.是的，账面上我们要体现加工的过程 2.财务账套的倒没有这个必要，我们在存货明细账里体现类别就可以 3.账上不用体现明细账，全在自己表格里，这样好调整，要设也只按大类设，要考虑到收入设了大类，对应的成本也要设大类
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甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13％，存货采用实际成本法核算，发出存货采用先进先出法计价，销售商品为企业的主营业务。2019年6月初，“库存商品”科目余额为0。甲公司2019年6月发生的与存货有关的业务如下：（1）当月生产完工验收入库乙产品1500件，实际单位成本为200元；丙产品2000件，实际单位成本100元。（2）月末汇总的发出商品中，当月已实现销售的乙产品300件；存放在展览中心的乙产品10件；存放在门市部准备出售的丙产品500件；已经完成销售手续，但购买单位还未提取的丙产品200件。（3）月末对存货进行清查，发现A原材料盘盈50千克，单价成本为20元；因管理不善造成外购B包装物盘亏10个，单价成本为5元，相关增值税专用发票上注明的增值税税额为6.5元。（4）经查，A原材料的盘盈未查明原因；B包装物盘亏是由于保管员工作失误导致的丢失，按公司规定，全部损失由保管员赔偿，赔偿款尚未收到。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题（答案中的金额单位用元表示）。
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公司刚成立不久，做的食品销售，卖面包，粽子。软件记账。 1，四月份没有记原材料，所以没有库存。像面粉，鸡蛋，油，粽叶，江米，蜜枣蛋黄等原材料没有数量的。包括使用数量都是没有的。库存商品是买的鹅蛋30个90元进货，全部销售出去了，卖了120元。 2，买的所有原材料都记在生产成本里了，四月份的生产成本是10万元。 3，主营业务收入是8920元。 4，没有成本金额。 5，主营业务收入面包是8000元，主营业务收入粽子是800元。主营业务收入鹅蛋120元。 可是到月底结转销售成本的时候该怎么做啊？哪位老师能实质性的帮帮忙？！把借贷关系，金额写明了！我实在是挠头了！在这里拜谢了！
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老师好，请帮个忙，我家食品生产公司小规模纳税人，0税率。金蝶软件记账，成立半年左右。公司采购的原材料原会计都直接记在了生产成本里了。产成品也没有库存，生产多少不知道，用料多少不知道。所以我只能把生产成本里的原材料都算进去。现在有如下数据，主营业务成本：鸭蛋6248元，煎饼590.4.鸡蛋6794元，白糖4108元。生产成本基本生产成本7837元，辅助生产成本23705元，主营业务收入面包1261，粽子66720元，小程序平台1846.2,元，煎饼1030，鸭蛋12784元，鸡蛋9006元，白糖4108元。营业外收入：1691元。其中鸭蛋，煎饼，鸡蛋，白糖是库存商品，我们外购的，已经结转销售费用。粽子和面包是我们自己生产的。我是会计小白一个，月末结账这块我应该怎么结转？还请老师详细指导。借贷方向金额。必感谢，感谢老师不吝赐教！
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老师你好 我们公司是加工企业 现在要用用友T+建账 关于进销存这一块我不太懂 就是我先第一步材料出库 第二部产成品入库 第三部产品成本分配 第四部销售出库 问题是销售出库的时候成本只显示第三部成本 没有第二部成本怎么回事 是哪里有问题
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第一次做工业账没有经验，刚接手这家公司，管理不是很规范，材料和产品没有入库出库，每月只有销售产品的发票，销售成本也是编的，所以目前有点蒙圈，不知道怎么合理做成本，请老师指导一下，公司产品很单一好核算的：1.购入原材料（入库） 借：原材料—锡锭 原材料—铜 贷：银行存款 2.车间领用原材料成本（出库） 借：生产成本—后面接什么合适请老师告知 贷：原材料—锡锭/铜（两种原材料） 3.结转入库产成品生产成本 借：库存商品—锣（就这一个产品） 贷：生产成本—后面怎么设明细？ 4.结转销售成本（根据销售收入核算成本对吗？） 借：主营业务成本 贷：库存商品—锣 请老师好好看看，再把我不懂的地方解答一下
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老师小公司是不是没有必要设置那个库别，直接就原材料就好了，越细成本核算起来越复杂？
您好，是的，经验之谈，一开始都想核算很明细，设太多明细科目，以后核算越麻烦，我们有自己的进销存明细表就可以，账上不用分细，调整都不方便，
老师你好，是不是设置一个采购进出存明细账和一个库存商品进销存明细账就可以了对吧？
您好，是的哦，这个是我们自己EXCEL表，存货都在这里管理，总账时入账从这些表里取数就可以了
谢谢老师！
亲爱的朋友，您太客气了，祝您生活愉快！
老师你好，我转到库存商品的金额应该就是所有原材料的不含税金额合计数对吗？
您好，不止哦，不是还有包装么，我们人工要不要算进存货成本里呀
老师我单单指的是库存商品，也要把人工算进去是吗？我本来是先把采购的标签，包装盒，亚克力瓶子，算进去转到库存商品
哦哦，人工不一定要算的，我只是确认下，我们也只算了这些包材
老师，那我写完只把这几样组成成品的这些材料，都算进后转到库存商品，应该没有问题的对吗？
您好，是的，没有问题的
老师帮我看看我的这个过程对吗？最后那笔，到票小于预付账款，如果和这个供应商还有往来，就可以进应收或者预付账款。没有往来了就进其他应收款。
您好，我的建议是以上所有往来用一个科目，这么多科目您是很清楚，按个人对账都不好核对了
老师的意思就是，要么都进应付账款是吗？预付就进应付账款借方是吗？
您好，是的，这个特别好用，用一个往来科目做账和对账都简单
老师怎么样能专门找您解决问题？老师回复的问题感觉特别接地气。我前期坐的预付款都进了预付账款，是不是都冲平后，在都进应付账款也是可以的对吗？会对做账的规则有影响吗？
亲爱的朋友，提问时@小天老师 再写问题就可以了，我看到就会第一时间回复您。 咱把预付余额结转到应付就可以了，对做账没有影响的，我们也是在工作中 总结的，以前想把各种付款做成不一样的科目，后来供应商1000多家了，根本不好对账，就把每个往来单位用一个科目来做账，方便对账