老师好，理论上来说资金和业务是不是应该是匹配的，比如一个集团内，我公司需要用钱用我公司作为主体去借款，集团其他公司需要用钱就用其他公司自己主体去借款，这样借款用途和实际需求才更匹配，是这样吗
正常业务和现金流要匹配，要不匹配出具一个委托付款证明，这样就好了。
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老师你好，2021年5月成立的公司，是一个培训机构 ，由于疫情原没有营业，现在需要注销，当时在银行存了100元现金，借银行存款100元 贷其他应付款-个人100元，年报时说没有费用不让通过，于是我就做了一笔借管理费用10 贷其他应付款10 这样就未分配利润是-10，那现在需要注销公司，我应该怎样操作呢？
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老师您好！我们公司老板有时会把公账里的钱打到他自己账号上的，这个时候我做的会计分录是借其他应付款-法人，贷：银行存款；而公司需要用钱进货的时候，老板又会把钱从自己的账号打回公账上，这个时候我做的会计分录是借银行存款，贷其他应付款-法人，这样下来，其他应付款一直存在贷方余额的，所以资产负债表中会反映填列到负债那边的其他应付款那一栏；但从这个月开始，其他应付款科目就变成了借方有余额，那在资产负债表中应该怎样反映呢？是以负数填列在负债那边的其他应付款一栏呢？还是以正数填列在资产那边的其他应收款一栏呢？还是两者都可以呢？谢谢老师的解答哦！
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老师 我们公司是做美团优选的，公司有两个老板，我们每月是由美团系统上结算 还要上传员工工资 最后打进我们公司的金额就是结算金额-员工工资之后剩下的金额，现在我们上传的员工工资金额大于结算金额，超出的部分由我们公司充钱进系统，系统最后再发工资，老师你帮我看下我的分录对不对，另外还有一个问题 就是由公司充进系统的钱 这个钱是不是不应该算在利润里，应该由两个老板来承担？（我做的内账)（我们这个月系统结算款6万，工资7万，需要我们充值1万后系统才能发工资） 借：应收账款-美团 6万 贷：主营收6万 借：销售费用- 工资 7万 贷：应收账款-美团 7万 借：应收账款-美团 1万 贷：银行存款 1万
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分公司（本公司）4月18日产生了一笔卖给客户3瓶葡萄干52.5元的订单金额费，未收到发票，总公司的人通知我让做库存商品暂估入库，这个会计分录写的是借库存商品 不含税金额 贷应付账款 不含税金额，总公司开给我们的52.5元发票这月会邮寄给我，52.5是本公司自己承担（需要把52.5支付给总公司的），因为是样品所以免费给客户的，不过这个钱就需要分公司自己承担支付给总公司了，除了上面我写的借贷分录外还用写其他的分录吗？总公司会计跟我说做个预收款，这个预收款是不是写分录的意思，是的话分录写借，销售费用 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款-总公司 是不是做完预收款分录后去结转，然后全选凭证记账，最后全选凭证去结账是吗？老师，我写的对吗？
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按书上学的，提取备用金，是做下面这样的分录。 借:库存现金 贷:银行存款 但是 出纳，实际工作中，提取公司备用金的时候，用公户把备用金直接转到公司出纳专用个人卡里，这算不算提现 是不是做:借:其他应收款 贷:银行存款 而不是做:借:库存现金 贷:银行存款 我想表达的主要意思是，现在跟之前不一样了，很少公司提取备用金是用现金的形式提取出来放保险柜，而是可能把公司这笔备用金放到出纳专用个人卡里或者直接转到微信，用微信完成日常零星支出，这样还能被称作“库存现金”吗？ 比如，写收据的时候，收据上面盖的还是像提取现钱一样的“现金收讫”的章吗？再比如，付款申请单上，如果是微信支付的要盖什么章呢？是盖“库存现金”章吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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委托付款证明主要写些什么呢，比如我们母公司要用钱，让我们子公司以我们名义去对外借款。
那这个和待付款不一样的，这是借款，那就是你们自己合同约定，然后借来钱再借给他们。 比如集团不符合借款规定。
这个就按你们实际情况自己约定就好了。
这个实务里面这样情况常见吗，我感觉我们这个集团这种情况很频繁，贷完款一般会有贷后检查，我们只是帮母公司借钱，具体钱用哪了我们也不清楚，这种管理方式我觉得很混乱
实际工作中也有。就是他自己贷不出来款，就让其他的公司贷款，然后再借给他。有这样的。
那银行或者融资公司来做贷后检查的时候，我们怎么解释资金用哪去了呢
那这个就不好办了，你要是违反贷款的用途，这个有一定风险的。
这种借款金额一般都比较大，银行或者融资公司我觉得肯定会很关注钱用哪去了，我作为子公司，我是不可能知道母公司把钱用哪去了，只知道钱一到我们账户他们就全部借走了，我们实际一分没花
是的是这样，其实实际上都是私下运作的，和银行搞好关系一般都没事儿。
实际工作中都是这样操作的。
但是人家就算走流程每次肯定也会定期要求我们提供财报，并且对上面的数据提出各种问题，说白了其实是增加了子公司的工作量这是可以肯定的吧
对呀，100%增加了子公司的工作量。
像这种有什么比较好的理由拒绝母公司吗
这个你要结合你单位的实际情况和领导沟通一下，咱们都没有权限的，咱们是按照领导的指挥做事。