老师，新接手一家公司，之前都是代账公司在做，现在要收回来自己做，要调账，是不是每一年都反结账回去重做

你好，比如1)先看看总账上现金和银行存款,与日记账,能不能对得上, 以及与实际能不能对得上. 2)之前的账有没有登,报表全不全,账表平不平,这些不搞掂,后面很麻烦的. 3)平时一些细的工作,申报啊,扣款啊,交什么税啊. 4)交接给你的东西要一一清点,不要不好意思,该怎么样就怎么样. 5)因为刚到情况不熟悉,不明白的多问,直到清楚了,要不然不签字. 6) 编制移交清册,列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、文件、其他会计资料和物品等内容. 7)从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘 . 8)会计机构负责人(会计主管人员)移交时,应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚. 9)会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺,不得遗漏.如有短缺,必须查清原因,并在移交清册中加以说明,由移交人负责. 10) 银行存款账户余额要与银行对账单核对相符,如有未达账项,应编制银行存款余额调节表调节相符;各种财产物资和债权债务的明细账户余额,要与总账有关账户的余额核对相符;对重要实物要实地盘点,对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对. 11) 会计工作交接完毕后,交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章,并应在移交清册上注明:单位名称,交接日期,交接双方和监交人的职务、姓名,移交清册页数以及需要说明的问题和意见等. 12) 移交清册一般应填制一式三份,交接双方各执一份,存档一份.

2021-12-23

快账用户6805 追问 2024-03-07 14:15

但是之前的账很多做的很不完善，做成本核算这块缺少原始凭证，要调整 16 年到今天的账，数据也不匹配，这个应该怎么调，我们是工业生产企业

齐红老师解答 2024-03-07 14:22

可以汇总缺少的凭证，然后做一个差异表，报领导签批后根据签批的结果，调整成本等

快账用户6805 追问 2024-03-07 14:26

调整的成本就做在当年吗，然后用以前年度损益来结转利润，出来有差异在更改报表吗

快账用户6805 追问 2024-03-07 14:27

老师，差异表怎么做，有模板没呢

齐红老师解答 2024-03-07 14:28

你好，金额小或者咱们用小企业会计准则，可以在发现的年份调整

快账用户6805 追问 2024-03-07 14:29

发现的年份调整是要反结转回去吗

齐红老师解答 2024-03-07 14:31

如果金额不大，不用反结，直接在24年确认如果确实有需要调整以前报表，做调整以前年度损益，不反结账，今年做，去税务局重新修改报表

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

老师，新接手一家公司，之前都是代账公司在做，现在要收回来自己做，要调账， 是不是每一年都反结账回去重做

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

老师，新接手一家公司，之前都是代账公司在做，现在要收回来自己做，要调账，是不是每一年都反结账回去重做

热门问答更多>