请在影视公司做过的老师给我解答一下，谢谢！2023-12月新成立的小规模影视公司制片方A和B，都在做同一个项目。老板瞎搞，全乱套了。1，先说B公司-到目前没有收入，老板让分个人短剧收益给XX有合同，且他和A公司也有合同，这两家都是一个老板,。原本应该要冲减掉短剧投资款然后再做收益分成的，但是账上也无此人汇入的短剧投资款导致无法冲减，应付账款-收益分成科目余额为-3.5万，并且还在持续分给他收益。另一个影视公司A ，收到的短剧投资款并不是XX，而是YY,且从未分收益给YY。我现在不知道这有什么关联，应该怎么解决了？请老师说详细一点，感谢，因为我这真的是要解决问题的。不要全部追问机会晚了之后还不知道答案是什么，绕到最后自己都不知道问题是什么了

对于B公司： 1.合同与收益分配：首先，应确保B公司与XX之间的合同是合法有效的，并且合同中明确规定了收益分配的方式。如果合同中有规定XX需要投入短剧投资款，但实际上XX并没有汇款，那么B公司需要与XX沟通，明确这一点，并决定是否需要修改合同或采取其他措施。 2.应付账款-收益分成科目处理：由于账上没有XX的短剧投资款，导致无法冲减，应付账款-收益分成科目余额为负数。这种情况下，可以考虑暂时将这部分负数余额作为预提费用处理，待XX实际投入资金后再进行冲减。同时，应持续跟踪XX的投资款到位情况，并及时调整账目。 3.持续收益分配：在XX未投入短剧投资款的情况下，B公司仍持续分给他收益，这可能会涉及到税务和合规问题。建议B公司与税务部门沟通，了解相关税务规定，并确保收益分配的合规性。同时，也可以考虑与XX重新协商收益分配方案，以确保双方的权益得到保障。 对于A公司： 1.投资款与收益分配：A公司收到的短剧投资款来自YY，但从未分给YY收益。这需要根据A公司与YY之间的合同来处理。如果合同中规定了收益分配，那么A公司应当按照合同约定向YY分配收益。如果合同中没有相关规定，那么A公司需要与YY沟通，决定是否需要进行收益分配。 2.与B公司的关联：由于B公司和A公司都是同一个老板，因此需要关注两家公司之间的关联交易和资金流动。确保这些交易符合相关法律法规，并且账目清晰、透明。 解决方案： 1.合同梳理与沟通：首先，对B公司和A公司与XX、YY之间的合同进行梳理，明确各方的权益和义务。然后，与XX和YY进行沟通，了解他们的实际投入和期望收益，以便调整收益分配方案。 2.账目调整：根据沟通结果和合同约定，对B公司和A公司的账目进行调整。确保应付账款、预提费用等科目的余额准确反映实际情况。

你好，同学，第一个入管理费用问题不大，也可以入到项目的工程施工里面；第二个问题的话还是有点大的，进来的发票应该要先进工程施工-材料成本/劳务费，月结时再转到主营业务成本。