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请问老师会在汇算清缴之前计提企业所得税吗?

2024-03-08 09:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-08 09:49

你好,计提所得税是在12月计提的。

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快账用户9220 追问 2024-03-08 10:08

会算上调增部分吗?

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齐红老师 解答 2024-03-08 10:10

季度预交是没法调增的

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快账用户9220 追问 2024-03-08 10:13

我的意思是预提的时候,会不会考虑我们汇算清缴真实的调增之后的企业所得税

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快账用户9220 追问 2024-03-08 10:13

我的意思是预提的时候,会不会考虑我们汇算清缴真实的调增之后的企业所得税

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齐红老师 解答 2024-03-08 10:17

不用考虑的哈。汇算的时候直接做调整的分录就是

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快账用户9220 追问 2024-03-08 10:17

考虑可以么?

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齐红老师 解答 2024-03-08 10:19

意思季度预提是不考虑纳税调整

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相关问题讨论
你好,计提所得税是在12月计提的。
2024-03-08
你好,汇算清缴补交的企业所得税吗?  1、企业所得税汇算清缴后需要补缴企业所得税时:   借:以前年度损益调整     贷:应交税费——应交所得税   2、企业补缴所得税时:   借:应交税费——应交所得税     贷:银行存款
2022-06-22
同学,您好,这个看你的时间,一般在三,四月就可以做完了。
2022-02-17
一、这个不是在第四季度进行计提,是次年进行企业所得税汇算清缴后,进行补提处理。
2021-01-17
你好,是否需要做税务审计,需要看你当地税局的要求,这个不是全国统一要求的 
2023-03-01
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