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老师,应收账款是坏账,营业外支出有预缴的时候也是抵扣了,然后对方正常营业的这种你不允许抵扣所得税,所以需要纳税调增,他不是交税,不理解这句话

2024-03-09 21:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-09 21:44

你当时做营业外支出的收入是不是降低了你的利润?你预缴的收入抵扣了所得税?

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齐红老师 解答 2024-03-09 21:44

但是这一笔是不允许抵扣所得税的,所以需要纳税调增。

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快账用户9309 追问 2024-03-09 21:50

借营业外支出贷应收账款,减少了利润,少交了所得税,不允许税前扣除所以要调增回来,这样理解对的吧

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齐红老师 解答 2024-03-10 06:24

你好对的是这么理解的

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你当时做营业外支出的收入是不是降低了你的利润?你预缴的收入抵扣了所得税?
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