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老师,应收账款是坏账,营业外支出有预缴的时候也是抵扣了,然后对方正常营业的这种你不允许抵扣所得税,所以需要纳税调增,他不是交税,不理解这句话

2024-03-09 21:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-09 21:44

你当时做营业外支出的收入是不是降低了你的利润?你预缴的收入抵扣了所得税?

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齐红老师 解答 2024-03-09 21:44

但是这一笔是不允许抵扣所得税的,所以需要纳税调增。

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快账用户9309 追问 2024-03-09 21:50

借营业外支出贷应收账款,减少了利润,少交了所得税,不允许税前扣除所以要调增回来,这样理解对的吧

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齐红老师 解答 2024-03-10 06:24

你好对的是这么理解的

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相关问题讨论
你当时做营业外支出的收入是不是降低了你的利润?你预缴的收入抵扣了所得税?
2024-03-09
您好,有可能,主要看汇算清缴金额,季度不重要
2023-07-11
1.应收账款可计入营业外支出,但所得税需调增;2. 仍可能缴 20% 个税(未分配利润清算后分给股东需缴);3. 仅账面平不够,需结清税款、无未清偿债务等才可能简易注销。
2025-11-19
您好,对的,账务处理没问题,只是不能扣除而已
2023-07-10
同学你好: 1.虽然资金无法提现,但如果能够确定客户的款项已经到账,并且金额可以确定,那么可以确认收入。 2.无法收回的款项需要被确认为损失,但要保留好相关的政据,至于税前是否可以扣除,应根据主管税务机关的定论。
2024-08-23
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