老师，应收账款是坏账，营业外支出有预缴的时候也是抵扣了，然后对方正常营业的这种你不允许抵扣所得税，所以需要纳税调增，他不是交税，不理解这句话
你当时做营业外支出的收入是不是降低了你的利润？你预缴的收入抵扣了所得税？
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已经付了款，但是对方没有开具发票，应付账款应该怎么平账?已经收到货物，已经拿到法院判决书，成本是否照常结转?成本可以税前抵扣吗?可以照常开出销售发票吗?老师解答产红官方答疑老师@职称:注册会计师你好，正常结转成本，但是不允许抵扣企业所得税。借库存商品贷应付账款，借主营业务成本贷库存商品。可以开销售发票的。追问提交不了，只能这样那老师，如果开出了销项，那所对应的进项可以抵扣吗？
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老师好，我在2021年汇算清缴的时候调增了其他项目，原因是2021年多缴纳了所得税，不退，税务局说后期抵税，这个我需要做账务处理吗？后期抵税的时候我要怎么操作呢？季度的时候好像不能调减，一定要22年汇算清缴的时候抵扣吗？但是汇算清缴招待费不需要补那么多所得税，这个正确处理方式是怎样的？
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老师，是不是账务处理体现到营业外支出的，像什么行政罚金，税务滞纳金，还有应收账款坏账准备等等这些体现在营业外支出，到明年汇算清缴时候不能作为企业所得税税前扣除，但是我的账挂营业外支出账务处理应该没问题哈。
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就是老师，我们应收账款三年以上未收到款，作坏账准备，体现在营业外支出，报表上营业外支出多了一百多万，我这边参考体现有营业外支出数据，报所得税，会不会被税务局提醒你这个营业外支出怎么回事，然后我说计提坏账准备，然后他说税务局不认，是不是叫我调回来，到时候调回来利润自然高了，就要被喊补企业所得税，实际上我就算挂了在营业外支出，但是明年汇算清缴时候我也不会作税前抵扣，我也会调增企业所得税，我就怕我这次做在营业外支出税务局叫我调回来补税就麻烦了，老师你觉得税务局有这个可能吗
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老师，应收账款是坏账，营业外支出有预缴的时候也是抵扣了，然后对方正常营业的这种你不允许抵扣所得税，所以需要纳税调增，他不是交税，不理解这句话
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但是这一笔是不允许抵扣所得税的，所以需要纳税调增。
借营业外支出贷应收账款，减少了利润，少交了所得税，不允许税前扣除所以要调增回来，这样理解对的吧
你好对的是这么理解的