你当时做营业外支出的收入是不是降低了你的利润?你预缴的收入抵扣了所得税?

请问老师,税收滞纳金不允许税前扣除,那么会计记账营业外支出,然后所得税申报时调增,是不是应该这样处理?
老师您好,请问这题第一小题这个表格应缴的罚款计税基础是300,它不允许扣除,我就这块没明白。账面不是记到营业外支出300了吗?正常算所得税的时候它是属于减掉了, 不允许扣除,那就是把它再调增300吗?
老师,是不是账务处理体现到营业外支出的,像什么行政罚金,税务滞纳金,还有应收账款坏账准备等等这些体现在营业外支出,到明年汇算清缴时候不能作为企业所得税税前扣除,但是我的账挂营业外支出账务处理应该没问题哈。
就是老师,我们应收账款三年以上未收到款,作坏账准备,体现在营业外支出,报表上营业外支出多了一百多万,我这边参考体现有营业外支出数据,报所得税,会不会被税务局提醒你这个营业外支出怎么回事,然后我说计提坏账准备,然后他说税务局不认,是不是叫我调回来,到时候调回来利润自然高了,就要被喊补企业所得税,实际上我就算挂了在营业外支出,但是明年汇算清缴时候我也不会作税前抵扣,我也会调增企业所得税,我就怕我这次做在营业外支出税务局叫我调回来补税就麻烦了,老师你觉得税务局有这个可能吗
老师,应收账款是坏账,营业外支出有预缴的时候也是抵扣了,然后对方正常营业的这种你不允许抵扣所得税,所以需要纳税调增,他不是交税,不理解这句话
老师,管理费用期后截止测试是截止到什么时候测试几笔呢?
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但是这一笔是不允许抵扣所得税的,所以需要纳税调增。
借营业外支出贷应收账款,减少了利润,少交了所得税,不允许税前扣除所以要调增回来,这样理解对的吧
你好对的是这么理解的