您好,对的,账务处理没问题,只是不能扣除而已
老师,我们单位之前没有做过银行的帐,现在我们打到对账单了,银行账是没有钱了,但是我们自己单位的账上还有九万多,现在要把这九万多挂一个什么科目,才能让我们的银行账,跟我们单位的帐是相对应的,我们想的是挂营业外支出了,但是如果挂营业外支出的话,在做汇算清缴的时候需不需要把它在调整出来去交企业所得税。
老师,有点蒙了,就是前期支付的款项,现在我做账处理到营业外支出了,报企业所得税年报的时候要不要在扣除类-其他里面加上这部分记到营业外支出的金额啊
提问# 一、稽查补查税,其中补缴2018年度企业所得以及滞纳金 问题1:企业会计入账借:营业外支出~滞纳金 10万元,贷:银行存款 10万元。 同时,这个营业外支出~滞纳金科目这个可以直接通过以前年度损益调整,直接冲减利润分配~未分配利润吗?还是说挂在营业外支出科目,等年度汇算清缴时候,调增应纳税所得额? 问题2:往年的应收账款和其他应收账款,超过三年了,确定余额收不回来了,小企业会计准则,直接可以经过以前年度损益科目过度,冲减未分配利润吗?还是只能挂在营业外支出这个科目,等汇算清缴时候,调增应纳税所得额(只是挂太久未收回来,又没有充分证据资料)? 以上两种情况,老师帮给出一下正确会计分录和对企业年度汇算清缴是否要调增详细解答一下,谢谢。
老师,就是我们公司账务处理,计提应收账款坏账准备,营业外支出就增加,因为没有信用减值损失科目,这是计提坏账准备,税法不认可我到时候汇算清缴调增企业所得税就可以了,但是我的账是可以计提坏账准备的哈,老师,因为应收账款没收到款,如果就一直放在应收账款,我们未分配利润实际是虚数,因为未分配利润数据来源于收入个支出,收都没收回钱,所以未分配利润是虚数,按照未分配利润来看分红,不符合真实,我不知道我理解对不对,老师
老师,是不是账务处理体现到营业外支出的,像什么行政罚金,税务滞纳金,还有应收账款坏账准备等等这些体现在营业外支出,到明年汇算清缴时候不能作为企业所得税税前扣除,但是我的账挂营业外支出账务处理应该没问题哈。
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
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您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
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思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
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