演示账套

老师，现金流量表中期初现金余额怎么计算得来的，取数依据是什么

2024-03-11 13:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-03-11 13:47

期初现金余额 = 上期末现金余额 %2B 本期预计现金流入 - 本期预计现金流出。

快账用户2940 追问 2024-03-11 13:50

本期预计现金流入合流处是哪一行的数

快账用户2940 追问 2024-03-11 13:52

我这个报表生成的直接就是上期期末现金余额没有本期预计现金流入合流出这两个数是取自哪里

齐红老师解答 2024-03-11 13:54

“本期预计现金流入合流处”通常指的是在编制现金流量表时，对本期预计的现金流入进行汇总和合并的位置。然而，具体的行数会因不同的企业、不同的会计制度、以及现金流量表的具体格式而有所不同。一般来说，现金流量表会分为经营、投资和筹资三个主要部分，每个部分下又会有多个子项，用于详细列出各类现金流入和流出的情况。在编制现金流量表时，企业会根据自身的业务特点和会计政策，确定哪些项目属于现金流入，哪些项目属于现金流出，并按照一定的分类和顺序进行排列。