老师，领导报销10万，拿回来的票都是房租物业费什么的，对方开的都是专用发票，会不会有风险？

就是10万不是一次性给领导专款报销的，都是分批的，拿回来的发票也是和给他报销的钱对不上，说是本企业业务，我真没有看出来是，意思上应该是送人了……我觉得的，领导就说报销，开的房租啥的都是公司账户，这样不是应该公专公吗？

领导垫付再公户转给领导可以。 还有发票开给谁的，起码企业名称得对得上。 然后就是看用途，比如临时租用个仓库，外聘专家安排住宿，理由得合理。

这个发票可以正常认证吗？去年12月份开的专票，公司还没有认证，用途就是我看发票上写的房租啥的，我一问领导，就说送人的……这个我怎么做账？

跟领导说下，送的什么人，是不是外聘营销专家来上课了？还是什么情况。 比如营销专家，就记入销售费用或者管理费用。 生产工艺培训专家，就记入制造费用。

那这个不是一次性给的，怎么做账会计分录怎么做，开的专用发票，能先认证吗？老师你说的这些都要有合同的吧？

房租肯定要合同，请专家这个无所谓，只是来授课一段时间，不是长期关系。 认证正常去认证，不认证不觉得更显得心虚吗。 同学主要和领导沟通好。 不是一次性给的，那就是请了三个专家，对生产、管理、销售进行了全方位培训。

老师就是开了房租发票要按房租来报销吧？准备合同吧？会计分录怎么做？