老师好，我刚入职新公司，从代理记账公司那里接回外账，但账务做的很简单，完全不符经营，现在要做所得税汇算清缴了，但各科目余额好多为0，销售收入现金收款，现金购买原材料，现金发工资且无代扣代缴个税，年未存货0，应收帐款0，应付账款0，应付工资0，其他应付款向老板借款100多万，请问调账风险大吗？有没好方法

请问一下老师：因为我们老板年前转让了一个公司过来，这个公司之前交接的人给我们说的是零申报，老板着急转让，就找了代办公司，直接办理转让手续，代办公司以为也是零申报没数据，所以说在填写 19年的利润和费用时全部数据填的零，包括20年的税金也是0，所以说最近被专管员要求更改，要求我们把19年前公司做的工资费用全部清零，20年那时候他们有在税局代开了一笔26544的发票，同样也做了工资，但是没有实际发放现金，且账上也没有钱，发放时挂在其他应付款法人 头上的，相当于全年工资32200，收入26544，亏损5656元，现在专管员要求我们把资产负债表上面的应付工资调成了负-32200，其他应付款37856亏损5656，利润表还是没有变，就是正常数据填的，现在我想请教老师的是，资产负债表上面的应付工资和其他应付款，如果是表上这个数据的话，我年末就要做一笔，借，应付职工薪酬贷，其他应付款，是吧？但是这样子做的话，依据是什么呢？摘要明细怎样填呢？

二、某事业单位为财政授权支付单位，2022年12月份发生以下相关业务，请根据平行记账的要求进行会计处理： 1、从单位零余额账户中提现8000元备用。 2、单位小李出差预支差旅费1200元。 3、小李出差归来，报销差旅费1050元，退回现金150元。 4、单位购买电脑2台，价款7000元，通过零余额账户支付。 5、购入材料一批，价税合计11300元，材料已入库，款项尚未支付。 6、接受个人捐赠款30万元，已存入银行。 7、收到出租房屋租金收入6000元，存入银行。 3、业务部门从仓库领用材料2000元。 9、本月计算应付职工工资总额50万，扣职工医疗保险1万元，养老保险4万元，住房公积金6万元，个人所得税2.4万元。 10、向银行签发授权支付凭证，支付职工工资。 11、汇总上缴代扣职工医疗保险1万元，养老保险4万元，住房公积金6万元。 12、代缴代扣个人所得税2.4万元。他们需要做预算会计分录吗

老师您好！我所在的公司是一般纳税人，从事的是医疗行业，免增值税，规模比较小。有两个问题需要请教您 第一个：因我接手前面的会计账务不久，接近年底了我把账梳理了一遍，发现预付账款和在建工程科目还有接近两百万的借方余额没有转出，我查了后发现是几年前买的资产和装修款没有开发票的原因所以一直挂着账，我想写个情况说明把他转出相应的科目，后续汇算清缴时再做调增处理，不知是否可行，或者有无相关的政策文件能做为支撑 第二个：清查时发现应付账款的科目中有几家供应商已经停止合作2年了，但是账上还有欠着对方的钱挂着账（实际上其实已经付清对方的款了），我也想写个说明由领导审批后转入营业外收入，缴纳企业所得税，这样操作是否合理合法，如果不合规，请问老师有其他办法吗？

老师好，我刚入职新公司，从代理记账公司那里接回外账，但账务做的很简单，完全不符经营，现在要做所得税汇算清缴了，但各科目余额好多为0，销售收入现金收款，现金购买原材料，现金发工资且无代扣代缴个税，年未存货0，应收帐款0，应付账款0，应付工资0，其他应付款向老板借款100多万，请问调账风险大吗？有没好方法

老师： 请问一下前期投资3600万，2023年企业所得税年报是0，报表等也是0 2024年1月1日开始营业 A:营业前（装修期间票款）前期票钱合同情况如下，老师我分别应该怎么做呀？ 1、有票有对公付款有合同 2、有合同有对公付款，无发票， 3、有合同有对公付款，发票金额有多有少的，参差不齐 4、有合同有收据是现金付款的， 5、有合同无收据是现金付款的 6、啥都没有白条，附付款截图， B,前期有个代理记账的妹妹做了银行流水，银行基本户余额可以对上，一般户对不上，其他工资余额，往来余额等只有一两个可以对上，其余全都对不上，收入没有做，前期的长摊情况等也不清楚， 我7月份面试接手的，现在不知道怎么捋？ 老师请问我是重新挨着一笔一笔做，还是怎么办呀？我们是酒店行业，金额小，但是繁琐，笔数很多， 每天还有当期的很多杂事，老师请问我该怎么做呀？