请问每个月作账，需要计提的有什么科目，需要结转的有什么科目，账务处理分录是怎样的？

你好，工资税款折旧摊销需要计提所有的损益类的科目需要结转借管理费用、工资、等贷应付职工薪酬、工资，借税金及附加、贷应交税费、附加税，借管理费用，等贷累积折旧、累积摊销，借本年利润，贷主营业务成本、税金及附加、管理费用、销售费用、财务费用借主营业务收入、营业外收入、投资收益，贷本年利。

2024-03-15

您好正式发放工资的时候少计提了就补计提多计提了就把多的金额冲销城建税附加税这样的需要计提租入房屋每个月都要计提租金有借款要计提利息等借：税金及附加贷：应交税费借；管理费用贷：应付账款等借：财务费用贷：应付利息

2024-03-15

当分公司需要注销时，账面上的坏账准备科目有借方余额需要清理掉。具体的账务处理会计分录如下： 1.将坏账准备科目的借方余额全部转入资产减值损失科目。借：资产减值损失贷：坏账准备 1.清理完成后，如果坏账准备科目还有借方余额，则说明该笔坏账已经全部清理完毕，不需要再进行其他处理。

2023-12-13

同学你好有收入就要结转成本主营业务收入对应的都要结转到主营业务成本

2021-10-22

您好累计折旧这个科目到年底12月份不需要结转余额结转到下年就好了

2020-09-21

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