利润表的营业外收入增加导致利润总额增加，资产负债表需要调整吗，应该怎么调整

银行收了10000剩下没收回(应收账款)

那资产负债表的货币资金 应收账款 未分配利润栏次要调整 增加金额

就是，之前我们做了 借 应收账款 贷固定资产清理 应交税费(销项已申报) 同月通过银行存款收回10000 剩下款 我们开票开了700多万在税务系统上，但是所得税季报的营业收入是没有这个收入，税务局要求我们把这部分收入调整到营业外收入，但是调整后我这边是不是还要调整资产负债表呀

您固定资产没有做固定资产清理吗？ 借：固定资产清理 借：累计折旧 贷：固定资产  这个分录没有写吗

之前会计没有写

那要补这笔分录 然后固定资产清理要结转到资产处置损益科目或者营业收支科目

就是增加 您说的那个分录 然后再增加 借 营业外收入 贷固定资产清理 吗

请问是卖了多少钱 卖亏了还是赚了？

不知道亏了还是赚了，这个应该怎么查呀，我刚刚查到她之前有做 借：固定资产清理 借：累计折旧 贷：固定资产 这笔分录

是平价卖的，卖的二手设备 估计有点减值

借：固定资产清理 借：累计折旧 贷：固定资产 借 应收账款 贷固定资产清理 应交税费(销项已申报) 两个固定资产清理分别是多少金额

两个固定资产清理都是557346.49

老师，这个应该在资产负债表和利润表中怎么列式呀

两个固定资产清理都是557346.49 那营业外收支科目都0啊 保本出售的

只需要做上面两笔分录就可以了

就是说我们资产负债表 利润表，季报都不需要动，只需要做 借：固定资产清理 借：累计折旧 贷：固定资产 借 应收账款 贷固定资产清理 应交税费(销项已申报) 是这样吗

前面会计有没有做这两笔分录入账？ 如果都做了 那不需要动财务报表跟申报表的

但是税务局说我们销售的时候已经开了票，确定了收入，但是我们报表的收入里面又没有，需要我们新增营业外收入，我实在不晓得怎么做他说的这个报表 然后还有一个问题，就是我们23年12月做了一笔劳务成本的暂估 借 工程施工 贷应付账款 借 主营业务成本 贷工程施工 这部分税务局说我们少搞了成本 这个应该怎么处理呀

这个处置固定资产的收入 不计入会计收入 的收入 所以报表里面不会有收入的 营业外收入增加了 营业外支出对应也要增加 因为您处置的时候没有产生利润或者亏损 是平的 少搞了成本？不懂什么意思  是少结转了 还是没有发票？

不对 是怀疑我们增加了成本，就是我们23年12月做的这个暂估，税务局说要调回去，是不是年底不允许暂估呀