老师，工资我们是计入到借：生产成本贷应付职工薪酬。社保是当月扣当月的，是：借：管理费用（单位）其他应收款 贷银行存款。发工资的时候借应付职工薪酬贷其他应收款 银行存款。这样做对吗？如果把扣的社保计入到借应付职工薪酬 其他应收款 贷银行存款，去年社保计入到的管理费用如何调整呢

我们社保是当月扣当月的。没有做计提，那我之前入的管理费用需要调整吗？

跨年了，不要调整，从一月份开始，按照正确的来。

是不是后面全部改为：计提工资，借生产成本 贷应付职工薪酬 当月缴纳社保：借应付职工薪酬（单位） 其他应收款（个人） 贷银行存款 ，下个月发放工资的时候借：应付职工薪酬 贷其他应收款（个人） 银行存款

对的是的，是这么做的

之前社保入到管理费用了需要调整吗

我们是（个人独资）有限公司，老板的工资都计入到生产成本，这样做可以吗

还有个问题，客户开具发票把数量单价开反了，2月份抵扣已入账，但我入账是按照正确的数量单价入的，下个月做进项税额转出，我把原分录相反做，在正常入账可以吗？

跨年的所有的都不修改了。

客户开具发票把数量单价开反了，我 2月份抵扣已入账，但我入账是按照正确的数量单价入的，下个月做进项税额转出，我把原分录相反做，在正常入账可以吗？

可以的，可以这么做的。

老板的工资都是计入到生产成本里面，那汽车加油的费用是计入到制造费用的？我之前一直计入的管理费用

车间用的 还是哪里

是制造费用吗？

车间用的制造费用 后勤使用管理费用 整个企业用的管理费用

好的，谢谢老师。计入到管理费用-其他吗

可以的，可以这么做的

老师，那我当月扣社保，还需要再计提吗

需要需要的，不管是当月还是次月都需要 你上面的不就是当月吗？要求你计题了。

1月份账已经完成是借：生产成本贷应付职工薪酬。社保是当月扣当月的，是：借：管理费用（单位）其他应收款 贷银行存款。发工资的时候借应付职工薪酬贷其他应收款 银行存款。2月份按照正确计提工资及社保，1月份的如何在2月份账里面调整呢？