因为对方公司没有开对公账户，对方开发票给我们公司，然后我们公司把款转到了个人账户，在银行单上有备注发票号，请问这种怎么做账

可是我们老板已经转账了 然后才跟我说是这样一回事 现在账户有办法处理吗

你好，需要让对方退回款项，然后给对方单位账户转账才是的

我的意思是现在老板不愿意操作 对方也不开对公 款项又转出去了 能有什么办法处理吗

你好，不调整，你一定要做分录，就是这样处理 借：库存商品等科目，贷：应付账款 借：其他应收款，贷：银行存款 

收到发票的时候我做了分录 借:主营业务成本 贷:应付账款-XX公司 现在我们公司转账给个人 备注了发票号了 我拿到银行回单了 要怎么写分录

你好，在我们公司转账给个人 借：其他应收款，贷：银行存款 

那这个能冲我前面那张发票的分录吗 按照你的说法 这个又算是一笔单独的给个人转账了

你好，不能冲销之前的应付账款 就是因为你发票流和资金流不一致导致的（所以我一开始就让调整，而你说调整不了）

那后面这笔分录 对方又没有票回来 是不是到时候得做纳税调增

你好，关键在于：让对方开立对公账户，让对方个人退回款项，然后通过公对公付款，这样就不需要做纳税调增处理了

如果开不了的话 是否需要做纳税调增

你好，不需要，因为你是计入应付账款，并没有计入成本或者费用

那就是一直挂在账上吗

你好，是的，是这样的 （除非按我的建议去处理）

那写一份证明 证明是这张发票的委托收款人之类的行不行

你好，税局方面是不认可这样操作的

好的 懂了