老师你好，公司有一笔22年4月份到24年3月份的房租合同，在此之前一直没有计提过，24年1月份账面以前年度损益调整了这笔费用，那23年的汇算清缴以前年度损益调整这笔费用应该记在哪里

属于，1月份付了这笔房租租金也收到了发票

汇算清缴纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额。

你说的是哪项

105000这个表格里面的。在这里面的30行。

30行是境外所得税抵免额

105000这个表格你打开的是主表，咱俩说的不一个

那是哪个表呢，我进税务局看了，小规模纳税人主表就显示这个，没有其他表了

105000纳税调整明细表，这个还没有看到吗。

是这个表中的其他项吗，那就是按以前年度损益调整的金额填账载和税收金额吗

对的，是的。税收金额我给你写了

就是看回复的时候一定要看仔细了，可以吗？

汇算清缴纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额。 2024-03-18 15:56

好的好的，麻烦老师了