老师，23年1月做了一笔以前年度损益调整（是22年得年终奖计提发放），那这笔损益是体现在哪里得呀。22年好像就多交税了，要在22年得汇算清缴里调减嘛？
直接按调整后的金额，填写利润表及汇算表
-
Q
请问老师，2022年5月做了一笔 以前年度损益调整 7000元（属于2021年8月的管理费用—运输费），现在2023年报22年汇算年报，这笔以前年度损益调整 7000元在汇算报表中哪里体现？
-
Q
21年计提了年终奖，这笔钱23年4月才发了一部分，21年企业所得税汇算清缴我没做调增，所以我也所得税少交了，现在是否可以跨年度做在22年企业所得税汇算清缴调增，调增的是不是没发的那部分？
-
Q
老师，23年1月做了一笔以前年度损益调整（是22年得年终奖计提发放），那这笔损益是体现在哪里得呀。22年好像就多交税了，要在22年得汇算清缴里调减嘛？
-
Q
【问题1】发现往年记账错误，多计提了管理费用，今年在以前年度损益调整后，所得税纳税调整明细表中哪里调整？ 【问题2】22的错误是在22年所得税汇算清缴中调整？还是因为23年做的以前年度损益调整，等23年的年报再调整？
-
Q
老师你好，公司有一笔22年4月份到24年3月份的房租合同，在此之前一直没有计提过，24年1月份账面以前年度损益调整了这笔费用，那23年的汇算清缴以前年度损益调整这笔费用应该记在哪里
热门问答 更多>
-
老师，应交税费-应交增值税，应交税费-未交增值税，有啥区别
-
老师，是金店，期初建账怎么建呢？需要知道哪些数？有一个总公司，底下三个分店，总公司采购给各个店调拨，我需要建4套账
-
老师，1个外国客户，汇美元时钱打入到我们的外币户，汇港元时钱打入到我们的人民币户，应收是不是设2个，一个是收美元的一个是收港元的？
-
矿权过户，从一个公司转到另一个公司，要交哪些税
-
老师，个体工商户查账征收，就和小规模公司一样做账了是吗？
-
甲公司与客户签订合同，向其销售A、B两项商品，合同价款为2000元。合同约定，A商品于合同开始日交付，B商品在1个月之后交付，只有当A、B两项商品全部交付之后，甲公司才有权收取2000元的合同对价。假定A商品和B商品构成两项履约义务，其控制权在交付时即转移给客户，分摊至A商品和B商品的交易价格分别是400元和1600元。上述价格均不包含增值税，甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税率为13%,纳税义务于取得收款权时产生。 要求：对做甲公司相应的账务处理。
-
老师，二手车经销公司一般纳税人账务处理及增值税计算有什么要点
-
老师，是金店，期初建账怎么建呢？需要知道哪些数？有一个总公司，底下三个分店，总公司采购给各个店调拨，我需要建4套账
-
老师好，我们固定资产如果是26年6月份 到的，那么，可以在二季度预缴所得税时享受固定资产一次性扣除吗？
-
新疆乌鲁木齐分公司25年12月已经注销，请问26年到底用不用做工商年报呀？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
意思是会计上12月的利润表减去这一笔损益，再去填税务上12月的利润表和汇算表？？
是的，利润表上增加工资费用，减少利润金额。
但是这个这个以前年度损益已经影响了23年的未分配利润了吧 那这样不是重复了嘛
影响的是资产负债表上的未分配利润，不影响利润表上的净利润
那如果这笔是在年中发现得 那怎么办呢
欸 填得是22年的汇算清缴表格还是23年得呀
填得是22年的汇算清缴表格
那如果是年中发现得 做的这笔以前年度损益呢
可以更正22年企业所得税汇算
那就是要更正22年四季度利润表，22年汇算清缴，22年四季度预缴所得税和年度所得税 四个表了是嘛
不用，只更正22年汇算清缴，年度所得税申报表即可