老师，23年1月做了一笔以前年度损益调整（是22年得年终奖计提发放），那这笔损益是体现在哪里得呀。22年好像就多交税了，要在22年得汇算清缴里调减嘛？
直接按调整后的金额，填写利润表及汇算表
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请问老师，2022年5月做了一笔 以前年度损益调整 7000元（属于2021年8月的管理费用—运输费），现在2023年报22年汇算年报，这笔以前年度损益调整 7000元在汇算报表中哪里体现？
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21年计提了年终奖，这笔钱23年4月才发了一部分，21年企业所得税汇算清缴我没做调增，所以我也所得税少交了，现在是否可以跨年度做在22年企业所得税汇算清缴调增，调增的是不是没发的那部分？
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老师，23年1月做了一笔以前年度损益调整（是22年得年终奖计提发放），那这笔损益是体现在哪里得呀。22年好像就多交税了，要在22年得汇算清缴里调减嘛？
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【问题1】发现往年记账错误，多计提了管理费用，今年在以前年度损益调整后，所得税纳税调整明细表中哪里调整？ 【问题2】22的错误是在22年所得税汇算清缴中调整？还是因为23年做的以前年度损益调整，等23年的年报再调整？
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老师你好，公司有一笔22年4月份到24年3月份的房租合同，在此之前一直没有计提过，24年1月份账面以前年度损益调整了这笔费用，那23年的汇算清缴以前年度损益调整这笔费用应该记在哪里
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粤公网安备 44030002003870号
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意思是会计上12月的利润表减去这一笔损益，再去填税务上12月的利润表和汇算表？？
是的，利润表上增加工资费用，减少利润金额。
但是这个这个以前年度损益已经影响了23年的未分配利润了吧 那这样不是重复了嘛
影响的是资产负债表上的未分配利润，不影响利润表上的净利润
那如果这笔是在年中发现得 那怎么办呢
欸 填得是22年的汇算清缴表格还是23年得呀
填得是22年的汇算清缴表格
那如果是年中发现得 做的这笔以前年度损益呢
可以更正22年企业所得税汇算
那就是要更正22年四季度利润表，22年汇算清缴，22年四季度预缴所得税和年度所得税 四个表了是嘛
不用，只更正22年汇算清缴，年度所得税申报表即可