厂家让经销商给开红字单，属于返利，怎么搞啊，意识把他开的发票随便选一张部分冲红？那给返利给他单独开一张不行要红字单干啥应该是属于折扣了怎么操作呢

我这是网络货运公司，是一个做运输的平台。货主从我们平台发货，然后把需要给司机的运费，和9个点的税费一起打到我们平台，我们再把运费给司机。产生了多少金额的费用，我们就开多少金额的专项发票，比如1000块运费，和90的税，发票的价税合计为1090。但实际中，1000块钱，我们只向货主收7个点的税（政府对网络货运公司的税有部分返还，我们愿意让一部分利给客户），那这种情况，附属类是否可以应用在这里，发票的价税合计额度为1070？发票上这个附属类应该怎么填才对？ 和货主签的协议，是不是可以按照每个月对方和我们保证多少量，全部的每张发票，我们都按照协议税点开。还是说，需要我们和货主协议，先达到多少量，这些量按照正常的金额开，完成保底额度之后，我们才能够按照协议税点开？此外，税务局对于协议还有哪些要求和限制呢？ 这种附属类是属于折扣销售吗？和平销返利是不是同一种？

开发票，一笔业务本来就应该只开一次相符的发票，不小心开多了几次发票，(尤其针对随货开发票的客户，每一次业务都随票，现在算起来，确实有已经业务对得上的普票，已经给了客户。开多的那些就在手上，手上有开多的第二联发票，开多的普票，需要冲红，才对的上每一次业务开一张普票。至于我们公司的其他客户，是后面才开票的，例如一张发票对应一个月业务的，那么哪怕不小心同一个月的业务开了2张一样的，其实也可以的吧，因为都是这些产品，单价都一样的，开多的这1张，少于后面没开发票的金额。)跨月了，应该冲红比较好，还是直接去税局承认由于个人糊涂，所以这样开多了发票，才冲红的。 我们一个月由于正常的退货或者别的开错原因，也有冲红，这些导致月冲红也算是比较多了。所以，冲红里面也有正常的，也有非正常的，正常的，到时可以解释，非正常的我不小心操作，还是直接和税局解释，比较好呢，免得开票系统提示开票异常？麻烦给出解答，怎么处理，自告奋勇的去承认呢，还是如何？

问题一，一般纳税人报完税，下载完税证明，这个完税证明是申报表吗？还是单独的那种证明？在电子税务局下载吗 问题二，对于8月进项之前5月已经认证了，8月又做了一遍进项，9月账务怎么处理 问题三，销项票，有一张是作废的发票，可是他们还是做了应收，和收入，还有销项税额，这个9月如何调整 问题四，供应商8月有让我们开具一张红字发票信息表，这个我报8月税是已填入红字发票信息表那里，税额已转出，但是这个红字发票我没见到，这个红字发票我方需要不？入账的时候正常是8月份怎么做？9月调整怎么做啊 问题五，8月暂估收入没有扣除税额，增值税未开票收入这里我按8月没扣除税额的收入报的（这边要求和账上数据一致），那么9月账务怎么调整啊？ 上面问题比较多，麻烦老师了，能否说详细点的会计科目啊非常感谢

老师是这么一个问题，实操中，嗯咱是作为购买方，从对方厂家，比如说广州进了一批货，进了一批货回来之后嗯，过了一个月，人家嗯，要求咱作为购买方开具申请一张红字的信息表，然后对方人家是销售方，销售方给咱开了一张。嗯，红字的销售折让发票是负数的，然后回来我做这个账的时候，因为他那个销售折让，光写的合计金额是多少没有具体的明细，我这个钱是应该怎么样去分摊到我这个库存商品中啊。

（5）9月19日，收到某企业退货一批，该批货物系2022年7月份售出，因不符合购货方要求，双方协商未果，本月予以退回，货物已验收入库，凭购货方主管税务机关出具的“开具红字增值税专用发票信息表”，开具红字增值税专用发票1份，全部款项33900元已退。（6）9月20日，销售一批A型小家电，市场不含税售价600000元，因购货方是长期合作客户，兼购货方购买量较大，给予购货方10%的价格折扣，折扣额与销售额在同一张发票上注明，货款尚未收到。（7）9月22日，为新修建厂房，购进一批工程物资，取得增值税专用发票上注明价款1000000元，增值税税款130000元。（8）9月23日，收回委托加工B型小家电一批，该货物材料成本250000元，同时收到受托单位开具的增值税专用发票，注明加工费25000元，税款3250元。银行存款转账支付加工费，货物验收入库。这个分录怎么写呢