老师，所得税汇算清缴时业务招待费和职工教育经费扣除标准？
招待费按发生额的60%，营业收入的5‰，哪个小按照哪个来。
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老师公司连续三年亏损，税务局让我们写自查报告。税局的意思是不想着让我们交税，自查是不就是税务局已经关注到我们的异常了？
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买的瑞祥卡开的现代服务类场地费，策划费，交通费，餐费这些发票，可以做账做费用吗？
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计算留存收益增加额今年的留存收益减去年的留存收益吗
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求几个字母的值，怎么解？主要后面几个名词不知道什么意思，怎么求
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请问老师，公司业务人员在别的公司签订劳动合同，没有和我们公司签订劳动合同，这样的业务人员有两种情况，第一种情况在我们公司有打卡，第二种在我们公司没有打卡，请问他们的业务提成按什么申报个税
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注会财管，第9章。老师好，请问这道题，租赁方案，租满6年以后，咱（承租人）买下来这个资产花的那60万，是按付现成本那样60×（1-T25%），还是像此时点外购社备（固定资产）那样就原数60的现金流出
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公司自购房子办公，房产税怎么交吗？比如价值11万
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老师你好，我想问一下现在推行的电子凭证具体是什么意思？必须在财务软件上做账吗？
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老师，旅游行业，差额计税，科目余额表未交增值税怎么调和做分录，账里需要交税，税务里不需要交税，实际成本大于要抵扣的税，所以不用交，那怎么做账呢！
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老师：公司是使用小企业会计准则，施工企业，1）例如2024年的1到6月份，付人工费，做了分录是：借：工程施工—人工费，贷：应付职工薪酬，然后月底结转成本，做的分录是：借：主营业务成本，贷：工程施工—人工费，这样对吗？但是7.8两个月份没有工程做了，但为了留住员工，依然发放了工资，做了分录：借：工程施工—人工费，贷：应付职工薪酬，那么月底了，要怎么结转呢？2）9月份又接到工程了，这个工程做到2025年2月份才结束，每个月都是做：借：工程施工—人工费，贷：应付职工薪酬。发放工资时，借：应付职工薪酬，贷：银行存款……月底结转：借：主营业务成本，贷：工程施工—人工费，这样的分录对吗？这样到2025年2月份工程结束，成本是包含2024年9—12月份的人工费，2025年1-2月份的人工费，那么税局会认同2024年的9—12月份的这部分人工费的成本吗？这部分个税是在2024年申报的
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职工教育经费是按工资的8%抵扣所得税。
老师，这里的基本社会保障性缴款是社保费吗？
是企业负担的社保。
老师，这里的账载金额是计提的工资社保吗？实际发生额是发放的工资和缴纳的社保吗？社保是公司承担部分吗？
金额是计提的实际金额，是支付出去的税收金额，是允许抵扣企业所得税的。
账载金额是计提的。
实际金额是实际支付出去的
税收金额是允许抵扣企业所得税的。
老师，比如我23年计提了2万的工资，只发了1.7万，另外3千是24年发的，那汇算清缴这里的账载金额是2万，实际金额是1.7万，税收金额是2万吗？那我24年实际发放就比计提的多了那3千对吗？
看应付职工薪酬的借贷方就好了，对吗？
账载金额，税收金额，实际金额都是2万。
好的，谢谢老师
不要客气，工作愉快。