老师，建筑企业，23年预交的所得税1600，做汇算清缴时，专管员说退税流程麻烦，让企业加大成本，就不退税了，请问老师：是不是报年报时，就不体现所得税了，成本加大1600，净利润不变？
你好，应该是调增你的成本增加利润 减少成本
-
Q
老师你好，现在做汇算清缴，之前缴纳了企业所得税，现在清缴的话就是可以退税，现在专管员让把这个税不用退，应该是把费用或者成本减少，对应的用那个科目？
-
Q
老师，年底的所有成本都要结转完吗？第三季度预交了企业所得税，第四季度结转完利润变成负数，这样汇算清缴的时候是不是可以退税呢
-
Q
老师您好，就是申报企业所得税，利润大于成本，产生了税款，能不能就说是把成本改大一点，少交一点税款，然后汇算清缴的时候在交一点，就这样操作行不行呢
-
Q
老师，建筑企业，23年预交的所得税1600，做汇算清缴时，专管员说退税流程麻烦，让企业加大成本，就不退税了，请问老师：是不是报年报时，就不体现所得税了，成本加大1600，净利润不变？
-
Q
老师，A项目23年预交增值税时预交了所得税，23年企业盈利，但是弥补以前年度亏损，所以汇算清缴时不用交所得税，但是项目预交的所得税1600元，专管员说退税麻烦，让我加大成本我想问老师：我汇算清缴时怎么操作呢？
热门问答 更多>
-
2026年5月补申报2024年的收入，是否需缴纳增值税。2026年5月有进项可抵
-
被挂靠方（公司）承接工程，挂靠方（实际施工方）以被挂靠方名义施工。被挂靠方向业主开具发票，不含税金额100万，销项税额9万（税率9%）。异地预缴增值税2万（按2%预征率）。挂靠方向被挂靠方提供进项发票，税额9万。被挂靠方从应付给挂靠方的工程款中扣下了9万销项税。现在要计算应退还给挂靠方的税款。 关键点在于：被挂靠方实际需要缴纳的增值税是多少？应纳税额 = 销项税额 - 进项税额 - 预缴税额 = 9万 - 9万 - 2万 = -2万。也就是说，应纳税额为0，且还有2万留抵税额（多缴了）。这2万留抵税额属于被挂靠方，但本质上是由挂靠方承担的（因为进项发票是挂靠方提供的，预缴税款也可能由挂靠方支付）。那么，被挂靠方应该退还给挂靠方多少钱？ 预缴的2万，要退回给挂靠方吗？
-
装修工程于2025年12月竣工，但未进行审计结算，合同金额1800万 目前已支付1200万，1200万之前计入的在建工程，1月审计的时候 要求我们在25年12月要结转在建工程至长期待摊费用 并补计提折旧摊销，所以12月的时候 那剩下的600万做了 借在建工程600万 贷应付账款600万，然后把在建工程的1800万结转至长期待摊费用，按20年分摊 补计提每年的90万计入费用，现在做企业所得税汇算的时候 计入费用的90万需要进行调增吗
-
老师请问，通行费普票可以抵扣进项税额吗
-
公司业务招待费分了管理费用-招待费和销售费用-招待费，现在所得税汇算时 ，只带入了管理费用-招待费，那个销售费用-招待费如何让代入呢
-
企业以168万元竞拍百年老树荔枝的采摘权，怎么入帐，有什么税收优惠
-
老师你好，申请高新企业过程中，审计费，高企代理费能做研发费用吗
-
老师汇算清缴资产总额的数怎么算
-
汇算资产总额怎么填写呀
-
老师，我想问一下。就是装订凭证的话，凭证最前面就是银行明细，然后是凭证是不，那个利润表那些装订到哪里啊
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
增加23年的成本，减少利润才对啊
老师，具体怎么操作呢？麻烦具体讲一讲
A项目预缴增值税时一起预交的所得税，企业23年度是亏损的
23年是亏损的，你再增加成本，你亏损的更多，你还需要交税吗？ 纳税调整明细表，扣除项目30栏填写账载金额纳税调增增加利润。他需要交税，正好抵扣了你预缴。
具体是23年盈利，弥补以前年度亏损了，所以不用缴纳所得税，但是，项目上预交了所得税，存在了开头的问题
老师，这要怎么操作呢
你行纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额纳税调增，具体的调增多少你自己计算一下的 1600/2.5%➕弥补亏损明细表最后一行最后一列
除以2.5怎么理解额
应纳税所得额呀，换算成利润。