老师，汇算清缴业务招待费自动取数管理费用，销售科目也有，填写加上去，有个黄色感叹号，说数据不符呢 老师你看看 加了1万多的销售费用科目的业务招待费 利润表只有管理费用业务招待费明细数据呢老师 销售费用没有业务招待费 其实这个1万多的费用是我们另外一个公司员工的差旅费车票，都是我们的业务，只是这个员工是在另外一个公司买社保，，所以他的车票我入账到业务招待费了，按理来说，干的活是我们公司的，可以入账到差旅费里面吗，我改到差旅费里面去行不？这样就不用改报表了呢 查起来会不会有风险呢？ 老师汇算清缴表里面可以填写，就是有黄色感叹号，硬填这个数会不会有风险 这种情况应该不是只有我一个吧，其他公司应该也有 的，怎么处理呢老师

老师，现在这个1万多的差旅费车票费用，是有出差申请和审批以及车票的，但是不是我们公司员工，是另外一家买的社保，实际业务给我们干活，这种情况下，我是不是可以把入账到业务招待费的这部分费用改为差旅费，这种情况下利润表也不会有变动的，

同学你好 那你得是真实的差旅费才可以

是真实的差旅费车票，也是真实的业务，就是员工不是本公司的，但是11月份就转过来了，这个是1-10月份的费用

那这个不能计入差旅费的

您不是说可以记入差旅费里面吗老师，那这个1万多怎么处理啊现在，

无票调增的费用是填写在扣除类30栏17其他一栏吗老师

因为之前不是你们的员工之前的出差费就不能计入差旅费

码怎么处理呢老师，或者可以直接在扣除类30栏那里加上这个金额吗老师？

同学你好 对的 是这样的

汇算清缴调增这部分费用就可以了吧老师，之前这部分费用入账到业务招待费里面可以吗？

还有一个问题，就是税收滞纳金少了几十元，涉及到两个分录，补计提和缴纳都入账到科目应交税费里面去了，现在汇算调增这几十元，账务还要调整吗？正确的是入账营业外支出，我补计提入账到营业税金及附加科目了，贷方应交税费

同学你好 这部分调增就可以 2.计入营业外支出 和税金及附加 罚款计入营业外支出

就是没有记入啊，把税收滞纳金记入城建税里面了，现在汇算调增可以吗，账务还要调整吗

老师，这种风险提示可以不管吗

对的 账上也得做分录的 汇算清缴调增

但是，账上是把这个金额入到城建税里面了，营业税金及附加也多了这个金额，，现在怎么调整分录

跨年的 按提示的来改 现在是税金及附加

老师，无票支出不是填写在其他栏？，只要填写在就有提示啊？怎么改，可以不管提示继续申报吧？就是这个几十元滞纳金怎么处理呢，之前入账到税金及附加科目了，还有城建税里面

这个要调增的哦 直接调增就可以了 纳税调整项目明细表

调增了，我是说账务还要调整吗