老师，我们有个子公司b要注销，是a公司全额投资的，做的职业技能培训教育，不少学员的培训还在继续，预收挂了60多万，那在注销前账务处理，是不是要把b公司预收转给母公司a啊
你好，实际给人家提供了没有？如果没有提供的话，A公司以后给他提供服务需要。
-
Q
老师，我们公司A给公司B打了一笔款，是为了支持公司B做项目投入款，但是现在公司B因为技术问题，项目失败，亏损严重，这个款也不可能收回了，我们公司A该怎么账务处理呢？从开始打款，到现在亏损，全程应该怎么做账呢？A和B是同一个老板，同一个法人，公司A和B都是小规模纳税人，公司B是处于长期亏损状态，本来指望项目翻盘，结果项目又亏了。账务处理方面应该怎么处理？税务局那边有什么需要注意的风险吗？
-
Q
请问老师，老板有a和b两个单位，a是个体要注销以后用b，b是公司。供应商把a名下预付账款余额转到b名下，共计136万，其中 110万 是合伙人的，a是挂在 其他应付款——合伙人 下面，现在b要还给a，办理委托收款（a要注销今年没有业务了），可以把110万委托合伙人收款，剩余的委托老板收吧？
-
Q
我司名称为CC,因业务需要，需要在异地A地贷款。但是我司在A地无公司，无税收。我司CC考虑两种方案。 方案一、在A地新设一投资公司（无实际营收），收购我司CC目前股份。请问，如果要实现在A地贷款，CC应该做为分公司，还是子公司被A收购？收购比例是多少？CC目前实收资本1000万已到位，预期还将新设4个销售公司（每个100万），A投资公司的注册资本多少合适？ 方案二、老板想把目前CC公司的注册地，变更到异地A，工商、税务是不是特别麻烦？ 谢谢。
-
Q
老师， 1、我现在所在职的A公司，目前是一家拟上市的公司的全资子公司，A公司与母公司有对赌协议，要求每年需要完成指定的收入业绩指标和利润指标； 2、A公司自己又成立了一家B公司，法律上B公司与A公司无任何关系，销售模式上A公司从B公司购入设备后，销售给终端客户；A公司配备销售人员，研发人员，和售后培训讲理解人员；B公司配备生产人员和设备运抵客户指定地点安装调试人员；B公司组装完成入库后直接由B公司物流发往终端客户指定地点； 实质上，A公司只分配了完成对赌协议的订单部分在A公司与终端客户签订设备销售合同，同时与B公司签订设备采购合同固定定
-
Q
你好...比如我们A公司跟B公司签了一份融资租赁合同..每月还本付息..购买的固定资产到期是B公司的...C 公司是A公司的全资股东...B公司把第一期的还本付息200万转转了C公司..假设利息是50万..本金是150万...收到的本金150万..C公司给A公司开了收据..利息给50万开了发票（不含税金额是45万.税5万） 那请问C公司的账务处理现在写的是 借：银行存款 贷：主营业务收入 195 应交税费-增值-销项5 现在想要调整..应该怎么记合适
热门问答 更多>
-
老师，你好，想教下，2025年汇算清缴调增成本，从科目余额表看应付账款-暂估（当时入账是按照一个整数暂估入库的），结转成本比这个暂估金额要少。（比如暂估20万，结转主营业务成本15万），我按照哪个金额去做调增？
-
老师好，我们单位请外单位老师来讲课培训，给老师发放劳务费的时候，转账备注写什么？写劳务费可以吗？
-
老师，员工离职补偿2.6万，五月份要付出，需要交个税吗
-
老师，买了对方公司5%的股权，对方公司给我们开发票，开什么
-
老师，我们制造业，生产绝缘管子，但是现在生产经理给不了每种管子的标准的原材料用量，是内帐，那我成本这块咋核算，能不能直接把原材料计入生产成本，然后直接把生产成本转入主营业务成本，，我这边只能盘库，知道一个月的用料
-
老师，我公司2023年 12月购入的二手车，现在需要卖了需要给买车的个人开发票，开票的话我要怎么选开票类型，才能享受增值税选择减按1%？
-
老师您好，请问老师用友T+专业版，做账到了一定时间就失效了需要重新登录，之前做的凭证就白做了，这个可以取消设置吗？
-
去年出口货物暂时没有进项发票 进来，那以后也不确定 ，现在这一单应该怎么处理？
-
请问统计报表E203财务状况表，行次301，营业收入按不含税填写，那行次307营业成本按含税还是不含税填？
-
老师，老板付了2025年4月-2026年4月房租1640元给房东，像1000元以内付给个人的可以不开票，她这个情况算不算1000元以内的？每个月算起来才137元
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
给学员提供服务的，但是这个授课都有时限1年的，大部分还在继续，这个子公司是去年开始业务的，要是都确认收入也不合适，注销了，后期退款什么的，A公司退也不能直接冲预收啊，所以是不是要先把预收转给A公司啊，钱正常也得给对方，但是现在资金只有20多万
你好，他哪些业务没有提供，这个能分得清楚吗？
不好分清，您比如说要是有刚收款的一点服务没提供的，对方也没要求退款，还有一些提供了部分服务的这样的要怎么操作呢
你好，提供了一部分服务做收入，然后剩余的没有的服务的做预付账款。只要没退款的，对方没消费的，都是在预收账款里面挂着。
对啊，没有服务的都是挂着预收的，但是现在不是要注销啊，这些预收怎么处理不能直接确认收入啊，后期注销后万一退款呢
正常是不是应该转给母公司，资金也转过去呢，但是现在还没有这么多钱，预收70万，资金才20多万
你好，后期要么退费，要么不退费。的话，也没有提供服务转营业外收入呀。
老师我意思是我们要注销，在注销前肯定是有还在服务的或者还没开始服务的，这些不能保证注销后不退费，所以说要怎么处理呢，是不是应该转给母公司
你好是的，是这么做的。
是不是借预收，贷银行呢，钱打给母公司，但是问题是，预收70万，资金才20多万也不够啊
是的，是的 有多少转多少。
那剩下差额的预收咋办呢
你好有钱吗？母公司投资给他吗？投资款到账了没有？没有到账的话，投资进来，然后他再把预收账款给你。
投资也就10万，就算投资进来，还得差30多万呢
那差额实在收不回来的，你就没法收，他也没法退呀
预收账款清理不需要退回的转营业外收入，要么就借你的钱。
就是没有提供服务的转营业外收入对吧，要是借母公司的钱不得有债权债务啊，这个处理不完能正常注销吗，
你好，母公司可以免除了债务 自己公司的都好说，就像外面的人的人家，你不给人家能行。
嗯嗯，主要母公司也没钱，估计只能走营业外收入，要是后期对方退款，母公司还是得退，就是走营业外支出是吧
对的是的，是这么做的。