
供应商去年给我们开的专票,今年年初说开错了红冲后重新开的,报税把去年那张发票放入进项税额转出了,对应的会计分录这么写对吗? 1,去年收到发票 借:原材料, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款 2,今年收到红冲发票 借:原材料(红字) 应交税费-应交增值税(进项)(红字) 贷:应付账款(红字) 3,收到正确发票 借:原材料, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款 4,同时做 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税——进项税额
老师,这样对吗? 1,去年收到发票 借:原材料, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款 2,今年收到红冲发票 借:原材料(红字) 应交税费-应交增值税——进项税额转出 贷:应付账款(红字) 3,收到正确发票 借:原材料, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款
老师本月我收到供应商红字发票,上个月已抵扣,分录:借:原材料 红字 应交税金-进项 红字,贷:应付帐款 红字 对不?
老师,您好,和您咨询一个问题,一般纳税人收到跨月红字发票,已勾选抵扣,可以这样账务处理吗? 借:原材料/库存商品/管理费用等 (红字,冲原成本/费用) 借:应交税费—应交增值税(进项税额) (红字,冲原进项) 贷:应付账款—XX供应商 (红字,冲原应付款)
软件红字冲销原分录,进入到了进项税额红字,该怎么调整到进项税额转出。 借:原材料 红字 应交税费—应交增值税(进项税额) 红字 贷:应付账款 红字
软件红字冲销原分录,进入到了进项税额红字,该怎么调整到进项税额转出。 借:原材料 红字 应交税费—应交增值税(进项税额) 红字 贷:应付账款 红字
法人把自己的车租赁给公司、租赁期限3个月、租赁费9200元、签订租赁合同、这个9200元法人给公司开票吗
去年多缴的企业所得税退回,怎么账务处理
当月申报社保当月缴纳,还需要计提吗?会不会影响年度汇算清缴?现在季度申报都要填计提费用,之前都只填了工资计提费用
商标续展费计入什么科目
老师,股权变更都需要哪些数据,怎样计算要缴纳的税呢
像租赁费一次性收到的发票是一年的,可以一次性入费用,不做分摊了可以吗
老师,计算残保金的去年工资总额,是按所属月份还是按发放月份的来算?同理,人数按哪种?
老师,我们公司账户被冻了,其中有个项目甲方要拨款,就直接付给供应商的,甲方付款银行回单传给我们的,还需要什么附件资料
老师股权变更都缴纳哪些税