老师，汇算清缴所得税报表这里有黄色感叹号提示，说申报数据差异在50%以上，这些数据也动不得啊

数据都是对的，上年数据填写的是22年12月的吧，自动对比出来确实有差异在50%以上，这个提示还是有风险吧老师，但也改不了

汇算清缴填写的是全年数据。但是我不清楚你具体是哪一个数据。

这个数据都是根据财务报表年报利润表自动取数出来的，利润表年报里面不是有个上年金额，不就是2022年12月的数据吗老师

营业收入，营业成本等等这些。咱们报的年报是1~12月份的数据。 上年也是上年1~12月份全年数据。

12月本年累计不就是全年的吗老师，这个提示可以忽略提交吗

本年累计就是全年的你数据对那就可以忽略申报成功就行。

老师，年前的一张费用发票现在开过来了，我直接放在凭证后面可以吧，但是进项在这个月，之前的凭证是借成本贷应付账款，这个月进项怎么写分录啊老师

你好 原来分录看 一下 用哪个科目了 

给您写了啊老师，借成本贷应付账款，没有进项，

借进项税额贷，以前年度损益调整。

我们是小企业，用未分配利润科目吧，，为什么是这个科目吗

正确的是借进项，贷待认证进项吧老师，可是之前没有入待认证进项，

自始至终你没有说你是小企业。

原来是借成本。 贷应付。 正确的分录是我给你写的，你写的不对。

不是小企业准则就是借进项税额 贷未分配利润。

打错字了，小企业准则借进项贷未分配利润。

老师，这个进项影响未分配利润科目吗

因为你原来计入成本了，成本跨年了，用未分配利润代替小准则用未分配利润。

就相当于把进成本的进项调出来了。

那这个进项数，汇算要调增吗？我已经汇算过了没有调增

还得再更正申报吗

要是金额小的没问题，重要性原则。

这个进项税额23207，要更正申报吗老师