演示账套

@小天老师那要是勾选了没确认也不能抵扣是吗那你前面跟我说的抵扣和勾选都是确认抵扣的是那要是本月发现发票错了已抵扣是不是撤销抵扣勾选等对方开红字发票然后把错的发票入账红字那张也入账就好了吧是吗

2024-03-22 16:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-03-22 16:45

下午好，勾选了没确认就进不了附表二，我们抵扣不了，前面我不知道您只勾选没统计确认，已抵扣就是您统计确认了，到附表二了，这个是撤销不了的。是的，原来发票确实在增值税申报表里抵扣了，我们2张发票都要入账，红字发票收到当月在附表二要进项转出

快账用户5379 追问 2024-03-22 20:13

那要是本月发现发票错了已抵扣是不是撤销抵扣勾选等对方开红字发票然后把错的发票入账红字那张也入账就好了吧是吗

齐红老师解答 2024-03-22 20:17

您好，是的是的，撤销抵扣勾选就是我们没有用过这个进项税

快账用户5379 追问 2024-03-22 20:18

那分录怎么写啊

齐红老师解答 2024-03-22 20:20

您好，借：原材料进项贷：应付红票也不用进项转出这个科目了借：原材料（负）进项（负）贷：应付（负）

快账用户5379 追问 2024-03-22 20:24

没抵扣为什么是进项不是待认证进项税额

快账用户5379 追问 2024-03-22 20:25

这个分录有问题吧

齐红老师解答 2024-03-22 20:27

您好，咱用待认证进项税额的话您就换这个科目，我们不用这个科目借：原材料待认证进项税额贷：应付借：原材料（负）待认证进项税额（负）贷：应付（负）

领取会员