老师好，跨年的凭证，当时会计科目入错了，现在更正，是必须红冲当时错误的那张凭证再做一张正确的，还是直接把相关的科目更正过来就行。
你好，可以只调整差额。
-
Q
老师请问一下，我得领导通知7月有笔凭证要进行调整，我就红冲了7月那张凭证，那我在软件里面点击红冲后，直接做一张正确的凭证就行了吗， 还是说我必须要做一张红冲哪张凭证的相反分录后再做一张正确的凭证？
-
Q
下列说法正确的是A已经登记入账的记账凭证，在当年内发现填写错误时，直接用蓝字重新填写一张正确的记账凭证即可B发现以前年度记账凭证有错误的，可以用红字填写一张与原内容相同的记账凭证，再用蓝字重新填写另一张正确的记账凭证C如果会计科目没有错误只是金额错误，也可以将正确数字与错误数字之间的差额，另填制一张调整的记账凭证，调增金额用蓝字，调减金额用红字D发现以前年度记账凭证有错误的，应当用蓝字填制一张更正的记账凭证。多选题。
-
Q
老师，我今天做账发现之前做的记账凭证，有一个科目用错了。 那我是整个记账凭证做红冲再做一张正确的凭证呢？还是直接做一张凭证把错误的科目换成正确的呢？
-
Q
老师我现在发现之前有个科目名称错了，是单独红冲那一张吗？库存商品的二级科目错了 ，已经发生过结转，结转成本没有问题是直接更正入库的凭证还是要通过损益调整更正全部
-
Q
老师好，如果有一张凭证入错科目，跨月的，是把这张凭证红冲完在做一张正确的好，还是直接摘要写更正几月几号记错科目，把错的科目写成正确的科目，哪一种规范。
热门问答 更多>
-
我想问一下社保在申报完了要在税务社保采集为啥不出来？
-
我现在接手一个一般纳税人公司的账，要从23年开始做起，现在我有疑问的点1，其他应收款-代扣社保费在借方有余额，我是一直挂账处理比较好，还是平掉比较好？钱收不回来2.有些月份是没有流水的我直接忽略掉这些月份，按流水做吗3，之前计提的工资冲掉还是挂账比较好？
-
老师，公司是小规模纳税人，今年一年购买了8000元酒水招待客户，之前买了酒都没有开票，现在让对方一次性给我们开8000元酒发票，可以直接做账嘛
-
老师好，公司购入二手车20万，累计折旧2万，卖了10万，比如先不考虑税的问题，那购入时，借：固定资200000 贷：银行存款200000，计提折旧，借;管理费用-累计折旧20000贷：累计折旧20000 借：固定资产清理180000 累计折旧20000贷：固定资产200000 卖出时，借：银行存款100000贷：固定资产清理100000， 借：营业外支出80000贷：固定资产清理80000，如果卖赚了，做在营业外收入，卖亏了做在营业外收入，是这么理解吗？
-
老师您好！企业女职工今年11月份达到法定退休年龄，但是，由于企业2024年至今一直没给职工缴纳保险，导致她无法正常退休，问一下，企业什么时候给她做停保？？
-
您好，同一个人分别转账给两个不同的账户，回单的验证码是一致的吗
-
我公司账龄五年以上的两笔预付账款30万、60万的，经各种努力都没有结果。请问老师，我可以将这两笔坏账计入本年利润核销掉吗？
-
老师，你好，我想问一下办理营业执照，法人有年龄限制？
-
购销结算清单怎么写？
-
电子产品比如手机提折旧，年限是多少？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
金额没错，只是正确的应该做借：银行存款，贷：其他就付款，当时做成借：银行存款，贷：预收帐款了。科目用错了，此张凭证上还有其他的业务做一起了，所以就想问问是都红冲，还是怎么着。
借预收账款贷，其他应付款可以只调整差额
老师，交的车辆保险费8万多块钱，能不能不直接入一笔入到销售费用里，而 是做到长期待摊费用里面，按12个月摊销，这样的话利润不是负数了，想成正数交些所得税。
预付账款，然后按月分摊 长期待摊费用是13个月以上的。
怎么入帐，没看懂，之前做的是借：预付--保险公司 贷：银行存款 ，来了发票后做借：销售费用 应交税费--进，贷：预付帐款--保险公司
借预付账款、应交税费、应交增值税进项贷、银行存款， 然后按月分摊借管理费用等 贷预付账款。
老师十月份有个二十万的车辆保险费入的长期待摊费用摊销，那还得调整吗
你好对的 把剩下的借预付账款贷长期待摊费用
一般都是先预付保险公司款，贷，银行，来票摊销时不走预付科目还能有其他科目不
借管理费用贷预付账款 按月分摊