老师，个人出租非住房，需要交那些税
出租商业用房的，房产税12%减半，印花税0.1%减半，个税20%，增值税5%（月租10万以上），城建税，教育费附加，城镇土地使用税（各地单位面积税额不一） 应交增值税=租金收入/1.05* 0.05， 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
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请问老师去年半年忘记计提工资了，今年1月支付去年半年的工资，请问老师这个怎么做账呢
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老师，我感觉这个正确答案解析不对啊，为什么非付现成本还要乘以（1-25%）呢，不是不用乘吗
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某食品加工企业为增值税一般纳税人，2024年1月发生以下业务：1）将成本800万的产品对外销售80%，取得含税价1130万；其余作为股利发放2）购入生产原料一批，取得增值税专用发票注明税额49万元；3）购进一辆小汽车作为公用车，取得机动车销售统一发票注明税额3.4万元；4）在某市购入3间房屋作为工作用房，取得一般纳税人开具的增税专用发票，含税金额545万元，该房屋采用一般计税方法；5）支付一般纳税人广告公司设计费，取得增值税专用发票注明金额为5万元；6）上月期进的免税农产品（购进时计划用于加工食品对外销售，尚未被领用）因保管不善发生损失，已知产品账面成本1.15万元（含运费成本0.15万元，从一般纳税人企业取得增值税专用发票），该批产品上月已申报抵扣进项税额。3【要求】1.读题找出题干中涉及的重要知识点并讲解；2.计算以下内容：（1）该企业当月销项税额；（2）业务4可抵扣的进项税额；（3）该企业当月进项税额转出；（4）当月应缴纳增值税。
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老师好，不退税货物按免税处理，增值税申报填免税销售额，进项税额转出，这样做会计分录有没有问题？
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老师，小规模纳税人（餐饮,酒店类）是不入期间费用比较少，一般都入成本科目呢
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第三问调整留存收益的金额和答案不一样，求老师写分录计算调整留存收益的金额，
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老师中级经济法。有案例分析题吗？
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这是劳务收入，如何计算劳务个税
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你好请教，我刚入职的公司二四年10月光明搬到宝安，退税备案变更到宝安是25年5月才申请的目前仍在办理中，24年10月-12月有几张报关单（即有退税的也有夸大类免税的）当期没有开票也没有做未开票处理，现在25年该如何处理？是否要更正24年出口当月的未开票销售收入？
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公司法定代表人是甲，股东是乙，认缴30万，持股比例100%，那么现在要做股权转让，那转让方是乙吧
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老师，交个人所得税的时候，扣增值税吗？有的老师讲不扣增值税
增值税5%（月租10万以上）才需要交的
这个我知道，老师如果月租超过10万 ，交个人所得税时需要扣增值税吗？
是的，收入是含税的收入要扣除增值税
这里的的租金收入是不含税的吧
老师，个人出租土地使用权，要交那些税
计算个税的租金所得，是扣除各种税费后的
老师，开发票可以我们代开吗？
出租人去税局代开
老师，我们一直交的城镇土地使用税，房产税未交，出租人去代开发票，交什么税？和我们交的城镇土地使用税冲突吗？
按规定是出租人交税，你们只是代扣代缴
现在是出租人不承担，我们承担，老师这样该如何签订合同
那就把税费含在租金里边，不然你交的税费就白交了
老师，开票的时候按照不含税的租金开票，税费我们承担，入账的时候按含税的金额入账就可以，对吗？老师
意思是开票是按含所有的税费开，你们的税费才能扣除
我听的学堂老师的课，假如税后是9000.税是1000.按9000开票不对吗？
不是那样子的哈，要按10000开你的税才能税前扣除
学堂的老师的意思是，如果按照1万开的，就得按照1万交各项税费了，难道这是错的
意思是你这个1万里边要包括房租和交的房产税，土地税等。不能只是房租的金额